珊珊 追問(wèn)

2020-01-16 11:47

借：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅1.59 
貸：以前年度損益調(diào)整1.59

借：以前年度損益調(diào)整1.59
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)1.59
老師 是這樣嗎

鄒老師 解答

2020-01-16 11:48

你好，是的，是這樣處理

珊珊 追問(wèn)

2020-01-16 11:51

那多扣的1.59稅費(fèi) 我今年1季度申報(bào)時(shí)怎么處理？我們是小規(guī)模 季度申報(bào)的

鄒老師 解答

2020-01-16 11:52

你好，你之前只是多計(jì)提，銀行是正?？鄱?，而沒(méi)有多扣才是啊

珊珊 追問(wèn)

2020-01-16 11:55

老師，銀行已經(jīng)按照我多計(jì)提的金額扣款了。

鄒老師 解答

2020-01-16 11:58

你好，那你有去把多交的1.59申請(qǐng)退回嗎?
如果不去申請(qǐng)退回，那說(shuō)明你之前計(jì)提數(shù)據(jù)是正確的，不需要調(diào)整
如果有退回，實(shí)際退回的時(shí)候再做退回分錄