王世玲 追問

2020-01-16 12:28

為什么，那開專票后怎么做賬

maize老師 解答

2020-01-16 12:30

借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅， 交稅時(shí)候做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸銀行

王世玲 追問

2020-01-16 12:36

老師，小規(guī)模納稅人如果是電子設(shè)配安裝調(diào)試，開專票9萬工程款，除去人工3萬，其他費(fèi)用1萬，進(jìn)項(xiàng)票也要開專票嗎？還有就是如果這個(gè)月就9萬的收入那進(jìn)項(xiàng)票開多少可以免稅，收支平衡呢？

maize老師 解答

2020-01-16 12:39

你問企業(yè)所得稅？增值稅只看銷售額，不含稅銷售額超過30萬沒，季度沒有超過30萬，專票交，普通發(fā)票免，企業(yè)所得查賬是看利潤

王世玲 追問

2020-01-16 12:40

9萬專票開了，但付款方的款是分期付的，怎么做賬

王世玲 追問

2020-01-16 12:42

那9萬的稅是3%，是要交稅嗎

王世玲 追問

2020-01-16 12:47

嗯嗯，企業(yè)所得稅

maize老師 解答

2020-01-16 12:50

專票是需要交的，借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，那9萬的稅是3%，是要交稅嗎 企業(yè)所得稅查賬是看利潤總額

王世玲 追問

2020-01-16 12:58

意思是領(lǐng)了5張10萬的專票,如果每開一次1萬專票就得必須交300，開10萬就得交3000，是要去稅務(wù)局交稅是吧

maize老師 解答

2020-01-16 12:59

要是自開專票就開票系統(tǒng)開，季度申報(bào)的時(shí)候繳納，要是去稅局代開是當(dāng)場交

王世玲 追問

2020-01-16 13:03

那期間成本，其他費(fèi)用，人工等怎么算，還是把這些都扣除后才算稅

maize老師 解答

2020-01-16 13:04

扣之后，查賬是扣之后算，還是把這些都扣除后才算稅

王世玲 追問

2020-01-16 13:08

是自行開的，那么就得交專票的稅，這是企業(yè)所得稅，然后進(jìn)項(xiàng)票的核算是個(gè)人所得稅
還有就是小規(guī)模納稅人達(dá)到多少員工就必須交社保

王世玲 追問

2020-01-16 13:11

目前公司3人，但有工程時(shí)會增加臨時(shí)工，

maize老師 解答

2020-01-16 13:12

然后進(jìn)項(xiàng)票的核算是個(gè)人所得稅  進(jìn)項(xiàng)稅額和你個(gè)人所得稅沒有關(guān)系
還有就是小規(guī)模納稅人達(dá)到多少員工就必須交社保      這個(gè)沒有看到說達(dá)到多少必須交社保，有員工就需要交社保

王世玲 追問

2020-01-16 13:22

工期三個(gè)月，分期開票，分期打款，11月開9萬專票（先抵扣后交稅還是直接交3%），12月開9萬專票，期間人工6萬，貨款成本9萬，1萬其他費(fèi)用，那剩下2萬交什么稅？專票的3%還是交個(gè)人所得稅？

王世玲 追問

2020-01-16 13:25

臨時(shí)工也交社保嗎

maize老師 解答

2020-01-16 13:25

11月開9萬專票  增值稅是申報(bào)直接按這個(gè)繳納，  你是公司么，企業(yè)所得稅是根據(jù)累計(jì)利潤總額去算還需要看有沒有彌補(bǔ)以前年度虧損，個(gè)人所得稅需要看你交啥稅目