魯西西向前沖 追問(wèn)

2020-01-16 14:43

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

馬老師 解答

2020-01-16 14:48

那就2020年把2019年計(jì)提的負(fù)數(shù)沖銷(xiāo)了 然后在按照發(fā)票做實(shí)際的

魯西西向前沖 追問(wèn)

2020-01-16 16:49

不是跨年了嗎，用什么科目？另外匯算清繳時(shí)，這10萬(wàn)要調(diào)增嗎？

馬老師 解答

2020-01-16 16:52

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則直接做 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則才會(huì)需要用以前年度損益調(diào)整  
你這10萬(wàn)正常扣除  20萬(wàn)在次年沖了10萬(wàn) 做進(jìn)去20  實(shí)際多余的10萬(wàn)在2020年扣除 不需要調(diào)整

魯西西向前沖 追問(wèn)

2020-01-16 17:50

上年度計(jì)提，
借，銷(xiāo)售費(fèi)用-差旅費(fèi) 10萬(wàn)
貸，其他應(yīng)付款    10萬(wàn)

本年度，報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)不是一筆憑證，可能有20名員工報(bào)銷(xiāo)2019年12月的差旅，這個(gè)憑證按如下做，您看是否正確。

借；銷(xiāo)售費(fèi)用-差旅費(fèi)  負(fù)數(shù)10萬(wàn)
貸；其他應(yīng)付款            負(fù)數(shù)10萬(wàn)

然后后續(xù)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)正常做憑證處理？

馬老師 解答

2020-01-17 09:23

你既然是已經(jīng)發(fā)生的 就不用這樣麻煩 在2019年12月計(jì)提就可以  借費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款
然后2020年1月份付款就可以  借其他應(yīng)付   貸銀行存款 
不用在這樣沖了