平凡的幸福 追問

2020-01-17 08:21

老師，季報彌補虧損怎么填？

莊老師 解答

2020-01-17 10:18

你好，彌補以前年度虧損這一行(是填寫上年度所得稅清算后確認可供彌補以后年度的虧損金額)。 如果沒有可供彌補以前年度虧損的金額，就不要填寫。
彌補以前年度虧損的金額是上年度的數(shù)據(jù)，本年度發(fā)生的虧損不要填寫在這里，待年度所得稅清算后確認可供彌補以后年度的虧損金額，在下年度有利潤時都要填寫彌補以前年度虧損的金額。
可供彌補以前年度虧損的金額，最多只能在五年內(nèi)彌補完，如果五年內(nèi)沒有完，就不能彌補了。

平凡的幸福 追問

2020-01-17 13:06

老師，假設(shè)現(xiàn)在2019年第1季度，2016年虧損10，2017年虧15，2018年盈12，那我怎么填？
如2020年第一季度，怎么填？

平凡的幸福 追問

2020-01-17 13:09

老師 您好 咨詢了稅務(wù)：營業(yè)成本不包含期間費用的，跟會計制度囗徑一致。

莊老師 解答

2020-01-17 14:54

你好，是的，下面有期間費用，不用加入，沒有的只提供填寫收入和成本費用，要填寫進入。按照2016年虧損10，2017年虧15，2018年盈12的數(shù)字填寫到每一個年度，