白薇 追問(wèn)

2020-01-17 11:31

你好，本月申報(bào)10-12月的時(shí)候，就不需要繳納所得稅，還是本月繳納，匯算清繳的時(shí)候退？

鄒老師 解答

2020-01-17 11:32

你好，1月份申報(bào)2019年第四季度不需要預(yù)交企業(yè)所得稅（因?yàn)槿晔翘潛p的）

白薇 追問(wèn)

2020-01-17 11:34

明白了，謝謝老師，那么如果第4季度是62萬(wàn)凈利潤(rùn)的話，要如何繳納所得稅，如何計(jì)算所得稅？

白薇 追問(wèn)

2020-01-17 11:34

我們是一般納稅人
小微企業(yè)

鄒老師 解答

2020-01-17 11:36

你好，一，二，三季度凈利潤(rùn)均為-20萬(wàn)，第四季度凈利潤(rùn)為62萬(wàn)，小微企業(yè)
企業(yè)所得稅=（62萬(wàn)—20*3）*5%=1000

白薇 追問(wèn)

2020-01-17 11:37

明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-01-17 11:38

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝