跳探戈的螞蟻 追問

2020-01-17 15:14

那我是不是先計(jì)提完增值稅和附加稅再做上面您說的分錄

鄒老師 解答

2020-01-17 15:15

你好，上面就是結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的分錄（就是通常所說的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄，有的人也叫做計(jì)提）
附加稅是獨(dú)立與上面分錄之外的

跳探戈的螞蟻 追問

2020-01-17 15:16

這樣把我一會(huì)兒賬務(wù)處理完您幫看一眼，謝謝 。

鄒老師 解答

2020-01-17 15:18

你好，如果是銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額就這樣結(jié)轉(zhuǎn)
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

跳探戈的螞蟻 追問

2020-01-17 15:52

跳探戈的螞蟻 追問

2020-01-17 15:52

老師幫忙看看這帳賬務(wù)處理對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2020-01-17 15:56

你好，是的，如果單位沒有以前年度損益調(diào)整科目，是這樣處理的

跳探戈的螞蟻 追問

2020-01-17 16:15

沒有以前年度損益調(diào)整，賬務(wù)處理沒問題的對(duì)吧？那就OK了

鄒老師 解答

2020-01-17 16:16

你好，賬務(wù)處理是正確的