沉默的盼望 追問

2020-01-18 09:42

這個(gè)發(fā)票沒有認(rèn)證

江老師 解答

2020-01-18 09:44

一、計(jì)入“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）”，分錄是：
借：固定資產(chǎn)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：銀行存款
二、后期認(rèn)證后
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）
這樣分錄走，是順暢的。并且是正規(guī)操作

沉默的盼望 追問

2020-01-18 09:46

哦，不能寫紅字沖了上月的，在重新寫一個(gè)正確的嗎？

江老師 解答

2020-01-18 09:46

不用，你直接反結(jié)賬，修改原來的分錄，不影響財(cái)務(wù)報(bào)表。

沉默的盼望 追問

2020-01-18 09:47

哦哦，好的。謝謝老師

江老師 解答

2020-01-18 09:48

有不明白的問題再咨詢

沉默的盼望 追問

2020-01-18 09:54

嗯嗯，謝謝老師

江老師 解答

2020-01-18 09:55

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利

沉默的盼望 追問

2020-01-18 10:08

老師：還有個(gè)問題要問您收到的普票記了進(jìn)項(xiàng)怎么辦
錯(cuò)記成
借 生產(chǎn)成本-柳古莊小學(xué)135650.48
     進(jìn)項(xiàng)稅       4069.52
貸應(yīng)付賬款  139720
應(yīng)該是
借  生產(chǎn)成本-柳古莊小學(xué)139720
貸  應(yīng)付賬款139720
而且上個(gè)月柳古莊小學(xué)的成本已經(jīng)結(jié)平了，這個(gè)月怎樣調(diào)整

江老師 解答

2020-01-18 10:11

一、做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理
借：生產(chǎn)成本——柳古莊小學(xué)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
再將生產(chǎn)成本結(jié)平，需要有收入時(shí)再結(jié)轉(zhuǎn)處理。

沉默的盼望 追問

2020-01-18 10:12

好的。非常感謝老師的幫助

江老師 解答

2020-01-18 10:14

有不明白的問題再咨詢

沉默的盼望 追問

2020-01-18 10:20

江老師 解答

2020-01-18 10:20

合作愉快，共同學(xué)習(xí)進(jìn)步