茶樹花 追問

2020-01-19 15:34

老師，預(yù)收款甲方要求我們必須開發(fā)票，就是說我只能按9稅率的發(fā)票開了，同時(shí)下月正常申報(bào)，我開了發(fā)票就不能按2預(yù)交了是吧，我也不符合預(yù)交的規(guī)定？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-19 15:56

那你就是開票的時(shí)候去交稅就可以的啊。
2%預(yù)交是指你項(xiàng)目地預(yù)交。
你這個(gè)預(yù)交是指你收款開票時(shí)要交稅

茶樹花 追問

2020-01-19 16:08

是的老師，我知道項(xiàng)目所在地跟機(jī)構(gòu)所在地不是同一個(gè)地區(qū)的時(shí)候，開發(fā)票要在項(xiàng)目所在地預(yù)交2%的稅款，這一點(diǎn)我很清楚，因?yàn)槲覀儾淮嬖诳绲貐^(qū)的項(xiàng)目，所以說這個(gè)問題我們不會(huì)遇到，我想問的是，建筑行業(yè)收到預(yù)收款開發(fā)票就只能按9%的稅率開，目前政策不能開不征稅發(fā)票，交稅也只能按9%的稅率交，有多少進(jìn)項(xiàng)抵多少，沒有的話就只能全部繳稅，不存在開了9的發(fā)票先預(yù)交一部分，等成本回來再抵扣，這種方法是行不通的是嗎？這就是我想問的問題，因?yàn)槲覀兠媾R的是沒有成本，同時(shí)甲方要求必須開發(fā)票的情況，還有我不跨地

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-19 16:16

是的，就是這個(gè)意思。
只能開了就要全部交，你如果沒有進(jìn)項(xiàng)的話。