靈巧的花生 追問

2020-01-20 11:24

然后老師，對(duì)方給我們開了一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票 含稅金額是17048 不含稅金額是15086.73 稅額是1961.27 這個(gè)怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2020-01-20 11:25

這是你收發(fā)票時(shí)的處理
借 XX成本費(fèi)用等
應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)
貸 應(yīng)付賬款

靈巧的花生 追問

2020-01-20 11:27

然后我對(duì)賬的時(shí)候已經(jīng)收到24972.4的貨了，是不是應(yīng)該增加庫存商品？

陳詩晗老師 解答

2020-01-20 11:50

是的，增加庫存商品，我用的等，你是什么科目 就用什么科目處理的

靈巧的花生 追問

2020-01-20 11:58

這個(gè)金額怎么入啊，老師

陳詩晗老師 解答

2020-01-20 11:59

你原本應(yīng)該是按 24972.4計(jì)成本的。
但是你這里對(duì)方給你開少了發(fā)票，你只能按17048計(jì)算
應(yīng)付賬款金額是 24972.4

靈巧的花生 追問

2020-01-20 14:28

是這樣嗎，老師

靈巧的花生 追問

2020-01-20 14:44

老師，那一部分其他業(yè)務(wù)收入要不要計(jì)算銷項(xiàng)稅

陳詩晗老師 解答

2020-01-20 16:01

這要看你合同如何簽訂的，如果是屬于補(bǔ)貼類的就不需要，如果是經(jīng)營相關(guān)的收入就需要

靈巧的花生 追問

2020-01-21 09:46

老師，您看下宇飛老師的解答，我覺得這些費(fèi)用不應(yīng)該計(jì)入管理費(fèi)用吧？我覺得應(yīng)該是收入啊

陳詩晗老師 解答

2020-01-21 10:01

對(duì)于這一塊兒，我的理解是你應(yīng)該按照應(yīng)付金額就里的成本，其他給你的這一些是屬于你的收入。

靈巧的花生 追問

2020-01-21 10:39

我也是這么覺得，老師您看這樣對(duì)嗎

陳詩晗老師 解答

2020-01-21 10:48

你這里的憤怒是沒有問題的，也是按照準(zhǔn)則的規(guī)定處理的，只是有一個(gè)問題，你計(jì)入庫存商品的金額和你這個(gè)發(fā)票金額有差異，本身對(duì)方應(yīng)該給你開具的是2萬多的發(fā)票，而不是這個(gè)金額的發(fā)票。

靈巧的花生 追問

2020-01-21 10:49

嗯嗯，是的，老師，那這個(gè)問題要怎么處理啊，我下次注意讓他們給我們開含費(fèi)用的金額，那現(xiàn)在這個(gè)賬目怎么處理才合適？