隨風(fēng) 追問(wèn)

2020-01-20 14:47

老師你好，并沒(méi)有簽合同，我是做一個(gè)比喻。實(shí)情是這樣的，客戶(hù)汽車(chē)過(guò)來(lái)保養(yǎng)，一部分款是向客戶(hù)結(jié)算，另一部分款是向廠家結(jié)算（廠家優(yōu)惠券，例如：保養(yǎng)優(yōu)惠券500元等）?？蛻?hù)是馬上結(jié)算馬上開(kāi)票，廠家是幾個(gè)月結(jié)算一次，結(jié)算時(shí)再開(kāi)票。所以，能不能先結(jié)賬成本，后確認(rèn)收入？

QQ老師 解答

2020-01-20 14:55

你好，按規(guī)定收入和成本要成比例的確認(rèn)收入的時(shí)候，才能結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本?？梢园褍?yōu)惠券金額計(jì)入其他應(yīng)收款或應(yīng)收賬款，同時(shí)貸方確認(rèn)收入。

隨風(fēng) 追問(wèn)

2020-01-20 15:00

因?yàn)楣?，收入都是做?yīng)收賬款，再由領(lǐng)導(dǎo)去核銷(xiāo)，確認(rèn)銀行收入的。領(lǐng)導(dǎo)要求應(yīng)收賬款按照開(kāi)票金額來(lái)登記，所以有點(diǎn)難搞？廠家結(jié)算部分，我目前都是先結(jié)轉(zhuǎn)成本，后期確認(rèn)收入的。不知道這樣會(huì)帶來(lái)怎樣的負(fù)面影響？

QQ老師 解答

2020-01-20 15:33

如果外賬這樣處理的話，你們是存在查賬風(fēng)險(xiǎn)的。

隨風(fēng) 追問(wèn)

2020-01-20 17:15

后期需要調(diào)賬，還是罰款呢？

QQ老師 解答

2020-01-20 17:24

你好，需要調(diào)整，如果產(chǎn)生利潤(rùn)需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅，會(huì)有滯納金。