歲月 靜好 追問

2020-01-23 15:08

能否把墊付和對方歸還的分錄做一下

小惑老師 解答

2020-01-23 15:10

借：其他應收款1000
貸：銀行存款1000
借：銀行存款1200
貸：主營業(yè)務收入200
其他應收款1000
銷項稅額

歲月 靜好 追問

2020-01-23 15:38

發(fā)票開1200，分錄就是你寫的嗎？主營業(yè)務收入不是200嗎？

小惑老師 解答

2020-01-23 16:17

你這個只是1200繳納稅金，不確認1200收入

歲月 靜好 追問

2020-01-23 16:22

但開了發(fā)票不是要確認收入嗎？如果少確認的話，稅務局會不會認為到時候少交稅

小惑老師 解答

2020-01-23 16:25

從你這票面說，這個屬于兩筆業(yè)務了

小惑老師 解答

2020-01-23 16:26

以后他還你開票金額嗎

歲月 靜好 追問

2020-01-23 16:35

是，借1000，還1200，按開票總金額1200來還

小惑老師 解答

2020-01-23 17:34

那不對的，一個是還錢業(yè)務，一個是你銷售業(yè)務 為什么要開發(fā)票呢