俏皮的小熊貓 追問

2016-04-26 12:13

金稅盤的費(fèi)用820元，我做成了  應(yīng)付稅金  -820   其他應(yīng)付款 820

俏皮的小熊貓 追問

2016-04-26 12:42

這樣的話，應(yīng)付稅金還是-820，是不是可以這樣調(diào)整分錄  借：管理費(fèi)用 820  貸：應(yīng)付稅金 -820  這樣可以的嗎？另外，請(qǐng)問，我做一筆這個(gè)調(diào)整分錄之后，我匯算清繳應(yīng)該申報(bào)調(diào)整后的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表吧？

俏皮的小熊貓 追問

2016-04-26 13:18

啊，應(yīng)交稅費(fèi)可以是-820元的嗎？那我沒有做錯(cuò)？因?yàn)檫@個(gè)金稅盤的錢是同事拿來報(bào)賬的，2015年的時(shí)候還沒有打錢給他的。借：應(yīng)交稅費(fèi) -820  其他應(yīng)付款 820

鄒老師 解答

2016-04-26 11:58

不可以這樣修改的
匯算清繳也是根據(jù)你賬務(wù)處理，然后做相應(yīng)的調(diào)整的

鄒老師 解答

2016-04-26 12:06

你之前的分錄到底是怎么做的？

鄒老師 解答

2016-04-26 12:21

借；其他應(yīng)付款      貸；管理費(fèi)用
做一筆這個(gè)調(diào)整分錄

鄒老師 解答

2016-04-26 13:05

應(yīng)交稅費(fèi)本來就應(yīng)當(dāng)是0820，這樣沒有問題
調(diào)整前的
你在今年調(diào)整這筆分錄

鄒老師 解答

2016-04-26 13:19

借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅820，而不是-820