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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2020-02-02 20:59

你好,19年是怎么做的

端莊的時光 追問

2020-02-02 21:02

老師  你好   由于業(yè)務(wù)部門沒及時將租賃合同送到財務(wù)     19年對該筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)未做任何出     而在20年元月份開具了發(fā)票并收到租金

端莊的時光 追問

2020-02-02 21:04

如果吧這筆業(yè)務(wù)做到19年   但發(fā)票是20年的    并且利潤表上的收入和稅控盤里面的開票金額不符      該如何處理

郭老師 解答

2020-02-02 21:09

你們交了滯納金嗎
沒交的做到20年的收入里面
如果做到19年需要交滯納金

19年做了收入20年紅沖收入然后做發(fā)票的借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整,應(yīng)交稅費
借以前年度損益調(diào)整,應(yīng)交稅費貸應(yīng)收賬款
借銀存貸應(yīng)收賬款

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你好,19年是怎么做的
2020-02-02 20:59:29
你好!稅法上面的要求是按租賃合同。
2018-01-12 16:19:29
您好,開租賃費,需要開架子管規(guī)格型號
2019-06-25 13:46:08
個人開具租賃發(fā)票和企業(yè)開具租賃發(fā)票有一定的區(qū)別,個人開具租賃發(fā)票指的是個人擁有小戶型物業(yè),可以使用個人發(fā)票來收取租金,可以認定為非營利性租賃收入,無需繳納個稅。企業(yè)開具租賃發(fā)票指的是企業(yè)擁有大型物業(yè),使用企業(yè)發(fā)票收取租金,并且租金收入為增值稅的項目,需要按照規(guī)定,分別計算收入額、抵扣額、應(yīng)納稅額,最后繳納稅款。比如:小明是一位個人物業(yè)業(yè)主,他的物業(yè)出租給了小華,小明可以開具個人增值稅普通發(fā)票收取小華的租金。
2023-03-15 12:28:05
兩者開的發(fā)票都是屬于增值稅發(fā)票。
2022-03-25 08:58:08
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