maize老師 解答

2020-02-05 12:43

成本是根據你這個銷售做，你這個入庫做借庫存商品 貸應付賬款是根據你入庫單做賬的，

臭石頭 追問

2020-02-05 13:07

那像我們19年購進過一些產品然后銷售出去的只是還沒開票給客戶也正常做賬嘛？

maize老師 解答

2020-02-05 13:11

是的，正常做就可以，沒有銷售不結轉到主營業(yè)務成本下面

臭石頭 追問

2020-02-05 13:15

銷售了的  只是還沒開發(fā)票給對方  還有老師像我們公司是賣農產品的然后直接聰供應商那里直接發(fā)貨給對方的  到后面才要求供應商開發(fā)票來結賬的  這樣沒法保證每一筆都有發(fā)票  所以我一直都是把發(fā)票附在付款的那筆上的  這樣可以嗎？

maize老師 解答

2020-02-05 13:17

你可以先暫估入庫，做賬上，后續(xù)取得發(fā)票就可以，發(fā)票貼是庫存商品后面，不是付款后面

臭石頭 追問

2020-02-05 13:19

但我入庫時是一個月幾次或者幾個月幾次的  最后發(fā)票一次性開的

maize老師 解答

2020-02-05 13:20

復印件貼幾張入庫單后面，

臭石頭 追問

2020-02-05 13:27

嗯好的  那老師是這樣的之前銷售人員10月和11月有幾筆購進和銷售  但當時沒有把入庫和銷售單子給我  當時就沒有做這幾筆的賬  后來報了企業(yè)季度報表后才發(fā)現這個問題的  我現在可以把這幾筆做進去嘛？

maize老師 解答

2020-02-05 13:28

做2019年，12月賬上，去電子稅務局更正之前財務報表和企業(yè)所得稅申報表，

臭石頭 追問

2020-02-05 13:30

年度報表還沒報也要改嘛？而且企業(yè)所得稅之前扣過款

maize老師 解答

2020-02-05 13:32

年度報表還沒報也要改嘛？  需要看你稅局，原則是需要改，但是我看幾個學員和別的同行反饋問稅局說季報和年報可以不一樣，具體需要問下你稅局

臭石頭 追問

2020-02-05 13:33

嗯   好的

maize老師 解答

2020-02-05 13:38

這個最好是問下看還有2019年的沒，一次改完

臭石頭 追問

2020-02-05 13:40

嗯  好  但我今天改時已經對應到月份改掉了可以把

maize老師 解答

2020-02-05 13:41

12月改下就可以，要是你改10,11月，后面損益記得全部重新結轉下

臭石頭 追問

2020-02-05 13:44

重新結轉了的    還有老師我之前報季度財務報表時扣了企業(yè)所得稅的  那我現在改了賬企業(yè)所得稅不一樣怎么辦當時應該是少繳了的

maize老師 解答

2020-02-05 13:45

補交我看稅局說明會補扣，不過有滯納金，要是多交那就需要去稅局大廳更正了 你這個少交可以直接網上更正

臭石頭 追問

2020-02-05 13:46

滯納金？那不是說匯算清繳之前都沒事嘛？

maize老師 解答

2020-02-05 13:49

那你是少做收入，當時應該是少繳了的 預繳少交了，那沒有問題一般是成本和費用這塊少做，