梁小白 追問

2020-02-07 17:53

老師我是這樣做的分錄

小云老師 解答

2020-02-07 17:54

貸庫存商品，不是貸主營業(yè)務成本

梁小白 追問

2020-02-07 17:55

正確的分錄是不是，1、借 以前年度損益 貸庫存商品 2、借未分配利潤 貸以前年度損益

梁小白 追問

2020-02-07 17:57

能夠這樣不經(jīng)過主營業(yè)務成本科目嗎？我經(jīng)過結轉主營業(yè)務成本，利潤表顯示的成本比收入都大很多

小云老師 解答

2020-02-07 18:23

是的，以前年度損益就是在代替主營成本

梁小白 追問

2020-02-07 19:02

老師我公司使用的是 《小企業(yè)會計準則》，用不了以前年度損益，怎么辦？

小云老師 解答

2020-02-07 19:04

那就直接用利潤分配

梁小白 追問

2020-02-07 19:13

這樣子利潤表的利潤和資產(chǎn)負債表的未分配利潤是否會對不上？

梁小白 追問

2020-02-07 19:23

做了調(diào)整后，資產(chǎn)負債表的未分配利潤，對不上利潤表，

小云老師 解答

2020-02-07 19:26

調(diào)整后本來和之前的就不一樣呀

梁小白 追問

2020-02-07 19:36

好的

小云老師 解答

2020-02-07 20:09

是的，滿意請五星好評，謝謝