沙丁魚?? 追問

2020-02-08 10:54

一般納稅人，專票

郭老師 解答

2020-02-08 10:57

你沒有抵扣的嗎
借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅銷項，
如果沒有抵扣的
借銷項貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，（都是三級科目）
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸，未交增值稅，
計提附加稅借稅金及附加貸應交稅費

沙丁魚?? 追問

2020-02-08 11:06

個人給甲方干活，委托我公司以我公司名義給甲方開了專票，然后甲方打款到我公司，我公司再付款給個人，這樣的情況下，我公司付款給個人，除了應該扣下銷項稅，還要扣除相應的附加稅，這一整套業(yè)務該怎么記賬

沙丁魚?? 追問

2020-02-08 11:08

我還想知道附加稅我們都應該扣哪些

沙丁魚?? 追問

2020-02-08 11:08

都是沒有進項抵扣的情況

郭老師 解答

2020-02-08 11:14

開票金額多少

附加稅=增值稅*12%
如果銷售額不到10萬按增值稅*7%
印花稅=銷售額*萬分之五
所得稅看利潤

沙丁魚?? 追問

2020-02-08 11:16

開票含稅金額8500元

郭老師 解答

2020-02-08 11:18

8500/1.09*9%（1+7%）+8500/1.09*萬分之五+所得稅
所得稅看你利潤多少
上面就是所有的相加