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送心意

張樂老師

職稱注冊會計(jì)師,高級會計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評估師

2020-02-09 17:59

原材料如果也是2020年到貨的,可以直接做到2020年。

勿忘初心2020 追問

2020-02-09 18:14

原材料是19年到貨的,沒有抵扣認(rèn)證,所以也沒有做賬,這個需要做到19年的成本里面么

張樂老師 解答

2020-02-09 18:18

最嚴(yán)謹(jǐn)?shù)淖龇ㄊ牵?9年到貨時   借:原材料     應(yīng)交稅費(fèi)——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額   貸:應(yīng)付賬款暫估。       2020年收到發(fā)票時  借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額  貸:應(yīng)交稅費(fèi)——待攤扣進(jìn)項(xiàng)稅額。         

既然2019年沒做處理。   可變通一下做到2020年,但必竟是2019年的發(fā)票,還是有一點(diǎn)點(diǎn)風(fēng)險的。  但問題不是太大。

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相關(guān)問題討論
原材料如果也是2020年到貨的,可以直接做到2020年。
2020-02-09 17:59:44
開發(fā)票,也是可以免費(fèi)捐贈的,捐贈是視同銷售,是要繳納增值稅的
2018-08-31 17:38:38
差額就是你們損失,所得稅中會體現(xiàn),按照正常購進(jìn),賣出做處理
2018-11-22 09:44:56
商品名目可以根據(jù)你購進(jìn)發(fā)票時的品名寫
2018-11-22 13:48:29
可以的,這個合理損耗是可以的,
2020-04-30 11:47:11
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