梔子花開 追問(wèn)

2020-02-09 20:23

老師好！也就是說(shuō)，庫(kù)存商品下設(shè)二級(jí)科目：煙，煙再設(shè)三級(jí)科目：什么煙，是這樣嗎？在這里是設(shè)置輔助核算科目，還是設(shè)置2.3級(jí)科目？

鄒老師 解答

2020-02-09 20:27

你好，庫(kù)存商品下面是設(shè)置某某二級(jí)科目，比如庫(kù)存商品——某某香煙
一般是在庫(kù)存商品下面設(shè)置明細(xì)科目核算，而不是設(shè)置輔助 核算科目

梔子花開 追問(wèn)

2020-02-09 20:36

哦，超市1月開張時(shí)，進(jìn)了很多干菜來(lái)賣，平時(shí)超市不賣這些東西，而且賣干菜的收入都不過(guò)賬（進(jìn)干菜時(shí)過(guò)了庫(kù)存現(xiàn)金），開張幾天結(jié)束了就處理干凈了。我現(xiàn)在不知道這筆進(jìn)干菜的錢（也就是走了庫(kù)存現(xiàn)金）怎么做賬？

鄒老師 解答

2020-02-09 20:39

你好，根據(jù)你這個(gè)描述（進(jìn)了很多干菜來(lái)賣），那就是這樣做分錄的
借；庫(kù)存商品，貸；庫(kù)存現(xiàn)金

梔子花開 追問(wèn)

2020-02-09 20:58

但是干菜老板說(shuō)不進(jìn)庫(kù)存，干菜的收入也不進(jìn)庫(kù)存，就是有一部分進(jìn)干菜的錢是用的庫(kù)存現(xiàn)金，如果我記了庫(kù)存商品，但是這個(gè)庫(kù)存商品賣出去了，錢確不入賬，這個(gè)賬能平嗎？干菜一共進(jìn)了10多萬(wàn)元

鄒老師 解答

2020-02-09 21:02

你好，老板說(shuō)干菜不入庫(kù)存的依據(jù)是什么呢？
干菜購(gòu)進(jìn)就應(yīng)當(dāng)計(jì)入庫(kù)存商品，然后銷售確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本才是啊 
購(gòu)進(jìn)，借；庫(kù)存商品，貸；庫(kù)存現(xiàn)金
銷售，借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目   ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸；庫(kù)存商品

梔子花開 追問(wèn)

2020-02-09 21:11

賣干菜只是促銷手段，吸引人氣，只有幾天時(shí)間，老板不想跟超市的賬混在一起，所以干菜賣的錢都沒(méi)過(guò)賬，是幾個(gè)股東一起把錢分了，所以我現(xiàn)在不知道怎么做賬了?？梢圆蛔龈刹诉@筆賬嗎？庫(kù)存現(xiàn)金上干菜過(guò)的十幾萬(wàn)元可以用其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)出去嗎？因超市有好幾個(gè)股東，入股了65萬(wàn)，所以其他應(yīng)付款上掛了65萬(wàn)

鄒老師 解答

2020-02-09 21:16

你好，這個(gè)促銷既然是以超市的名義促銷而且是超市購(gòu)進(jìn)的，就應(yīng)當(dāng)計(jì)入庫(kù)存商品科目核算才是的

梔子花開 追問(wèn)

2020-02-09 21:26

現(xiàn)在問(wèn)題是：我不知道干菜到底賣了多少錢，估計(jì)老板也沒(méi)有詳細(xì)的賬，這怎么確認(rèn)收入啊

鄒老師 解答

2020-02-09 21:30

你好，是什么原因不知道干菜到底賣了多少錢呢？
既然是在超市銷售的，應(yīng)當(dāng)知道干菜的銷售金額才是啊

梔子花開 追問(wèn)

2020-02-09 22:01

說(shuō)白了，老板說(shuō)這個(gè)干菜不讓做賬，我該怎么做

鄒老師 解答

2020-02-09 22:03

你好，老板說(shuō)干菜不入庫(kù)存的依據(jù)是什么呢？（做賬是以準(zhǔn)則為準(zhǔn)，而不是以老板個(gè)人意思為準(zhǔn)的）
干菜購(gòu)進(jìn)就應(yīng)當(dāng)計(jì)入庫(kù)存商品，然后銷售確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本才是啊