maize老師 解答

2020-02-10 10:44

我是建議不要報(bào)銷(xiāo)，要是報(bào)銷(xiāo)直接掛以前年度損益調(diào)整

娟 追問(wèn)

2020-02-10 10:46

金額2174呢

娟 追問(wèn)

2020-02-10 10:47

老師怎么掛以前年度損益調(diào)整，沒(méi)接觸過(guò)，麻煩老師說(shuō)詳細(xì)一點(diǎn)

娟 追問(wèn)

2020-02-10 10:49

而且有張168的專(zhuān)票，牽扯到抵扣，這張票在增值稅平臺(tái)一直掛著呢，今天2020年1月才把票拿來(lái)

maize老師 解答

2020-02-10 10:49

借以前年度損益調(diào)整2174 貸其他應(yīng)付款 2174  借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 2174 貸以前年度損益調(diào)整 2174 借其他應(yīng)付款2174 貸庫(kù)存現(xiàn)金 2174

娟 追問(wèn)

2020-02-10 10:51

后期損益調(diào)整還需要在處理嗎

maize老師 解答

2020-02-10 10:52

后期損益調(diào)整還需要在處理嗎 不處理，我建議是反結(jié)賬做12月賬上參與2019年匯算清繳

maize老師 解答

2020-02-10 10:52

做2020年賬上沒(méi)有啥用了

娟 追問(wèn)

2020-02-10 10:54

借以前年度損益調(diào)整2174 貸其他應(yīng)付款 2174 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 2174 貸以前年度損益調(diào)整 2174 借其他應(yīng)付款2174 貸庫(kù)存現(xiàn)金 2174，這個(gè)分錄做到2019年12月去嗎老師

maize老師 解答

2020-02-10 10:54

不是，這個(gè)是做2020年1月上面分錄，

娟 追問(wèn)

2020-02-10 10:55

這樣一來(lái)，2019年12月底的財(cái)務(wù)報(bào)表與交的所得稅又不符了

娟 追問(wèn)

2020-02-10 10:56

我沒(méi)明白老師，啥意思

娟 追問(wèn)

2020-02-10 10:58

你的意思是直接反結(jié)賬，直接把這筆費(fèi)用做到2019年12月的賬里去

maize老師 解答

2020-02-10 10:58

你做2019年賬上之后去更正之前財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表，你這個(gè)金額不大，我看學(xué)員反饋是問(wèn)稅局說(shuō)這個(gè)季報(bào)可以和年報(bào)數(shù)據(jù)不一樣，

maize老師 解答

2020-02-10 10:59

2019年賬上才可以參與2019年匯算清繳，你做2020年上面那這個(gè)納稅調(diào)減，根據(jù)2019年填寫(xiě)匯算清繳話，那想稅前扣除需要納稅調(diào)減，但是需要看你稅局認(rèn)可不，一般是做2019年賬上稅局才認(rèn)可

娟 追問(wèn)

2020-02-10 11:10

老師，那我直接做到2019年12月的賬里，然后今年匯算清繳時(shí)調(diào)增可以嗎，

maize老師 解答

2020-02-10 11:11

然后今年匯算清繳時(shí)調(diào)增可以嗎 不需要，你這個(gè)不需要納稅調(diào)增

娟 追問(wèn)

2020-02-10 11:14

那老師意思是不是，正常直接做到2019年12月憑證里，然后根據(jù)現(xiàn)在12月的利潤(rùn)表做匯算清繳就正常是吧，我在更正12月財(cái)務(wù)報(bào)表

maize老師 解答

2020-02-10 11:16

是的，正常直接做到2019年12月憑證里，然后根據(jù)現(xiàn)在12月的利潤(rùn)表做匯算清繳就正常是吧，我在更正12月財(cái)務(wù)報(bào)表

娟 追問(wèn)

2020-02-10 11:26

那老師，財(cái)務(wù)報(bào)表在網(wǎng)上正常更正，然后匯算清繳按現(xiàn)在新的利潤(rùn)表報(bào)就沒(méi)事了，不用去稅務(wù)局在更正2019年12月的所得稅申報(bào)表了是吧

maize老師 解答

2020-02-10 11:31

這個(gè)需要問(wèn)下你稅局，我看學(xué)員反饋是可以這樣