
這個(gè)如果用借:管理費(fèi)用11.3,貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額 1.3庫(kù)存商品10.各個(gè)金額正確嗎?所得稅匯算清繳視同銷(xiāo)售如何調(diào)整?
答: 你好,這個(gè)業(yè)務(wù)不能用您這個(gè)分錄處理,需要用截圖上的分錄處理。在所得稅匯算清繳時(shí)無(wú)需調(diào)整。
老師好,問(wèn)下公司2018年所得稅匯算清繳后多交8000,2019年全年沒(méi)有交所得稅,2020年二季度要交所得稅,要進(jìn)行抵頂,問(wèn)怎樣做抵頂分錄?前任會(huì)計(jì)沒(méi)有做計(jì)提分錄,會(huì)計(jì)18年匯算清繳多交所得稅也沒(méi)有做分錄 ,2019年所得稅匯算清繳延續(xù)多交8000也沒(méi)有做分錄,現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅也沒(méi)有余額,以前沒(méi)有計(jì)提,只做一個(gè)匯款分錄 借管理費(fèi)用—所得稅 貸銀行,請(qǐng)教怎樣做抵頂分錄?(前提是不能影響2019年的年財(cái)務(wù)報(bào)表)謝謝老師
答: 您好,2020年企業(yè)所得稅如果有抵減了,就不需要進(jìn)行計(jì)提做分錄處理
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
前期差錯(cuò)更,在應(yīng)交所得稅匯算清繳前,應(yīng)交所得稅對(duì)應(yīng)的科目為以前年度損益調(diào)整;與匯算清繳后,應(yīng)交所得稅對(duì)應(yīng)的科目為所得稅費(fèi)用,對(duì)嗎?
答: 匯算清繳后,若仍然是前期差錯(cuò)更正,對(duì)應(yīng)的科目也是以前年度損益調(diào)整


九劍 追問(wèn)
2020-02-10 18:41
安與逸老師 解答
2020-02-10 19:04
九劍 追問(wèn)
2020-02-10 19:19
安與逸老師 解答
2020-02-10 19:28
九劍 追問(wèn)
2020-02-10 19:29
安與逸老師 解答
2020-02-10 19:32
九劍 追問(wèn)
2020-02-10 19:35
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2020-02-10 19:35
安與逸老師 解答
2020-02-10 19:54