
這個如果用借:管理費用11.3,貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 1.3庫存商品10.各個金額正確嗎?所得稅匯算清繳視同銷售如何調(diào)整?
答: 你好,這個業(yè)務(wù)不能用您這個分錄處理,需要用截圖上的分錄處理。在所得稅匯算清繳時無需調(diào)整。
老師好,問下公司2018年所得稅匯算清繳后多交8000,2019年全年沒有交所得稅,2020年二季度要交所得稅,要進(jìn)行抵頂,問怎樣做抵頂分錄?前任會計沒有做計提分錄,會計18年匯算清繳多交所得稅也沒有做分錄 ,2019年所得稅匯算清繳延續(xù)多交8000也沒有做分錄,現(xiàn)應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅也沒有余額,以前沒有計提,只做一個匯款分錄 借管理費用—所得稅 貸銀行,請教怎樣做抵頂分錄?(前提是不能影響2019年的年財務(wù)報表)謝謝老師
答: 您好,2020年企業(yè)所得稅如果有抵減了,就不需要進(jìn)行計提做分錄處理
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
前期差錯更,在應(yīng)交所得稅匯算清繳前,應(yīng)交所得稅對應(yīng)的科目為以前年度損益調(diào)整;與匯算清繳后,應(yīng)交所得稅對應(yīng)的科目為所得稅費用,對嗎?
答: 匯算清繳后,若仍然是前期差錯更正,對應(yīng)的科目也是以前年度損益調(diào)整


九劍 追問
2020-02-10 18:41
安與逸老師 解答
2020-02-10 19:04
九劍 追問
2020-02-10 19:19
安與逸老師 解答
2020-02-10 19:28
九劍 追問
2020-02-10 19:29
安與逸老師 解答
2020-02-10 19:32
九劍 追問
2020-02-10 19:35
九劍 追問
2020-02-10 19:35
安與逸老師 解答
2020-02-10 19:54