snowgar 追問

2020-02-10 20:40

是在來年1月支付完畢的，在1231時點并未支付完畢，站在合并層面，應(yīng)收賬款數(shù)匯進來了，但是應(yīng)付賬款數(shù)沒匯進來，這樣把應(yīng)收、應(yīng)付抵消了也不正確啊，但是不抵消也覺的不正確，畢竟多了一筆與關(guān)聯(lián)方之間的應(yīng)收

陳詩晗老師 解答

2020-02-10 20:50

你在12.31時點正常的抵消
你在新的一年里不抵消了

snowgar 追問

2020-02-10 20:54

那我是不是需要在本年合并層面上補一筆另一方的應(yīng)付賬款，然后再抵消應(yīng)收、應(yīng)付，然后第二年年末該筆款項就不抵消了

陳詩晗老師 解答

2020-02-10 21:11

是這個意思，因為你在編制合并報表的抵消分錄的時候，是根據(jù)你的檔期個別報表的余額來編制。

snowgar 追問

2020-02-10 21:55

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-02-10 22:33

不客氣，祝你工作愉快。