陳麗 追問

2020-02-11 11:15

實際把我們開進來的原材料加價銷售了

馬老師 解答

2020-02-11 11:18

你意思是材料買來 你們切割加工后賣給人家了   而且人工是材料的 但是你做在了安裝工程里的是嗎

陳麗 追問

2020-02-11 11:22

是的，本來是開安裝服務票的人工做在合同成本里肯定沒問題，現(xiàn)在對方讓我們開銷售材料票給他們了，那工資放合同成本肯定不可以了吧，請問放什么科目

馬老師 解答

2020-02-11 11:24

那就調(diào)整到其他業(yè)務成本  
你銷售材料做到其他業(yè)務收入  你的這一部分材料的購進成本+人工就做到其他業(yè)務成本

陳麗 追問

2020-02-11 11:27

具體分錄能寫一下嗎？

馬老師 解答

2020-02-11 11:28

你當時把人工的成本計入什么科目了？？

陳麗 追問

2020-02-11 11:29

借:其他業(yè)務成本
貸:原材料
     應付職工薪酬
應付職工薪酬可以直接結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務成本嗎？

馬老師 解答

2020-02-11 11:34

你應付職工薪酬只是過渡  你其他業(yè)務成本應該是有二級明細的  
你當初既然按照安裝 有是你們的主頁 就應該做到主營業(yè)務成本
既然你目前做的那樣 你現(xiàn)在只是調(diào)整明細
借其他業(yè)務成本--材料銷售（人工）
貸其他業(yè)務成本-安裝成本（人工）

陳麗 追問

2020-02-11 11:39

馬老師 解答

2020-02-11 11:42

人工工資肯定是借方某某科目  待應付職工薪酬   發(fā)放工資 借應付職工薪酬 貸銀行存款 
直接計入的到應付職工薪酬肯定不合適啊  他只是各中間過渡可科目
你仔細想

陳麗 追問

2020-02-11 11:42

我之前是放工程施工_合同成本_人工費
我現(xiàn)在能不能這樣調(diào)整
借:其他業(yè)務成本_銷售材料_人工費
貸:工程施工_合同成本_人工費

馬老師 解答

2020-02-11 11:45

你把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本了沒

陳麗 追問

2020-02-11 11:46

上個月還沒有結(jié)轉(zhuǎn)，本來想等完工了一起結(jié)轉(zhuǎn)的，突然就不讓我們開工程票了

馬老師 解答

2020-02-11 11:51

那就你剛才寫的這個分錄是十分正確的

借:其他業(yè)務成本_銷售材料_人工費
貸:工程施工_合同成本_人工費

陳麗 追問

2020-02-11 11:52

謝謝

馬老師 解答

2020-02-11 11:57

不客氣的  麻煩給老師五星好評謝謝