清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:45

不是本年利潤

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:45

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:47

預(yù)付賬款封存，轉(zhuǎn)應(yīng)付賬款。我是做同方向負(fù)數(shù)，這樣做對(duì)不對(duì)？

郭老師 解答

2020-02-11 22:47

你這個(gè)是怎么結(jié)轉(zhuǎn)
兩個(gè)科目對(duì)沖的嗎

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:49

余額原來是在預(yù)付賬款的借方

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:50

然后預(yù)付賬款下面的二級(jí)科目要封存掉，讓我們把余額轉(zhuǎn)到應(yīng)付賬款

郭老師 解答

2020-02-11 22:50

放到借方正數(shù)就可以
不涉及損益的
做相反的就行

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:51

這樣的話應(yīng)付賬款借方增加，預(yù)付賬款我現(xiàn)在是做借方負(fù)數(shù)，這樣對(duì)不對(duì)。
還是要做在貸方？

郭老師 解答

2020-02-11 22:52

也對(duì)
不是不對(duì)
只不過不涉及損益的做相反的就行的
不用考慮哪個(gè)方向的

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:53

象這種情況，您一般是怎么處理？

郭老師 解答

2020-02-11 22:54

你好，直接做相反的

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:54

好的，那我改一下，做相反分錄

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:55

這個(gè)是不是要看什么科目呢？

郭老師 解答

2020-02-11 22:55

不用的
不涉及損益的
你習(xí)慣那個(gè)做那個(gè)就行
主要是你自己能理解的

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:57

清風(fēng) 追問

2020-02-11 22:59

這個(gè)呢？去年12月份把多的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到其他流動(dòng)資產(chǎn)，1月份轉(zhuǎn)回來，用哪個(gè)分錄？

郭老師 解答

2020-02-11 23:00

你這個(gè)其他流動(dòng)資產(chǎn)是自己增加的吧

郭老師 解答

2020-02-11 23:00

你這個(gè)兩個(gè)不對(duì)
進(jìn)項(xiàng)本來就是借方
你沒有結(jié)轉(zhuǎn)出去

清風(fēng) 追問

2020-02-11 23:01

以前的會(huì)計(jì)每年12月份都把留抵轉(zhuǎn)到其他流動(dòng)資產(chǎn)里

郭老師 解答

2020-02-11 23:01

結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以
沒有其他流動(dòng)資產(chǎn)這個(gè)科目

清風(fēng) 追問

2020-02-11 23:05

那應(yīng)該是自己增加的，說是審計(jì)要求的，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)回來怎么做分錄？上面兩種哪種正確？

郭老師 解答

2020-02-11 23:06

都可以的
轉(zhuǎn)回來的分錄上面兩個(gè)都可以

清風(fēng) 追問

2020-02-11 23:10

如果涉及到損益類科目封存是同方向負(fù)數(shù)沖，還是做反方向？

郭老師 解答

2020-02-11 23:11

做同方向負(fù)數(shù)，