maize老師 解答

2020-02-12 10:13

你做啥？你調(diào)出來(lái)做啥？

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2020-02-12 10:31

是這樣的，因?yàn)樗枚愂仟?dú)立科目，當(dāng)時(shí)把所得稅錯(cuò)計(jì)提到營(yíng)業(yè)稅金及附加里面了，現(xiàn)在調(diào)出來(lái)，我就是想問(wèn)問(wèn)您！明細(xì)賬如何登 ，要是按照記賬憑證來(lái)登的話就會(huì)有余額

maize老師 解答

2020-02-12 10:32

要是按照記賬憑證來(lái)登的話就會(huì)有余額  你這個(gè)做賬做的啥，你可以說(shuō)下嗎，你這個(gè)不是調(diào)之后重新結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)就沒(méi)有余額了

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2020-02-12 10:35

那請(qǐng)問(wèn)一下，我調(diào)整的時(shí)候是用的黑筆，那我登明細(xì)賬的時(shí)候總頁(yè)也分頁(yè)需要用紅筆登錄嗎

maize老師 解答

2020-02-12 10:39

你到底做啥分錄，你可以寫(xiě)下或者是截圖看下嗎

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2020-02-12 10:44

您好老師，是這樣的，我在2019年錯(cuò)把殘保金錯(cuò)計(jì)提到營(yíng)業(yè)稅金及附加里面，這個(gè)圖片是我當(dāng)時(shí)調(diào)整時(shí)寫(xiě)的分錄，只是我現(xiàn)在還沒(méi)有登錄明細(xì)賬，我現(xiàn)在只是不知道登錄明細(xì)賬需要用紅筆嗎？
我覺(jué)得這筆錢(qián)減少了是不是應(yīng)該用紅筆登錄，要不然怎么體現(xiàn)出來(lái)呢？謝謝老師的細(xì)心指導(dǎo)

maize老師 解答

2020-02-12 10:46

這個(gè)88號(hào)憑證應(yīng)該是做借稅金及附加 這個(gè)負(fù)數(shù) 不是做貸方，

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2020-02-12 10:47

那您能幫我寫(xiě)一個(gè)正確的分錄嗎？我要每一步的，謝謝您

maize老師 解答

2020-02-12 10:49

88號(hào)做借管理費(fèi)用  借稅金及附加 負(fù)數(shù)。 89號(hào)做，借本年利潤(rùn) 貸管理費(fèi)用，90號(hào)做借本年利潤(rùn) 貸稅金及附加 負(fù)數(shù)，

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2020-02-12 10:54

老師那我要是從營(yíng)業(yè)稅金及附加里面調(diào)出增值稅也是一樣嗎？

maize老師 解答

2020-02-12 10:57

營(yíng)業(yè)稅金及附加 這個(gè)是不能做貸方，你做借方負(fù)數(shù)，增值稅這個(gè)貸方和借方都可以，

會(huì)計(jì)學(xué)堂0123 追問(wèn)

2020-02-12 10:59

那我到時(shí)候登明細(xì)賬是按照記賬憑證登嗎

maize老師 解答

2020-02-12 11:01

那我到時(shí)候登明細(xì)賬是按照記賬憑證登嗎  是的，這個(gè)損益科目是不能做相反方向，你做借方負(fù)數(shù)，登記也是借方負(fù)數(shù)