謙讓的黑貓 追問(wèn)

2020-02-12 13:22

老師，你好，那籌建期，月末需要計(jì)提工資跟社保嗎？會(huì)計(jì)分錄是什么？

立紅老師 解答

2020-02-12 13:24

你好，需要計(jì)提的
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——開(kāi)辦費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（公司）

謙讓的黑貓 追問(wèn)

2020-02-12 13:27

好的，謝謝老師，還有個(gè)問(wèn)題要請(qǐng)教一下，我們公司一共買(mǎi)了三棟廠房，其中有一棟廠房出租了，租金還沒(méi)付給我們，租金是季度付的，要記賬嗎，會(huì)計(jì)分錄是什么?。?/p>

立紅老師 解答

2020-02-12 13:28

你好，月末按每個(gè)就收的租金
借：其他應(yīng)收款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）

謙讓的黑貓 追問(wèn)

2020-02-12 13:30

發(fā)票也沒(méi)有開(kāi)給對(duì)方公司呢，

立紅老師 解答

2020-02-12 13:33

你好，是季末收取租金時(shí)再開(kāi)發(fā)票么？

謙讓的黑貓 追問(wèn)

2020-02-12 13:36

嗯嗯，是呢，

立紅老師 解答

2020-02-12 13:37

你好，那么就在收取租金開(kāi)發(fā)票時(shí)再做上面的分錄就可以

謙讓的黑貓 追問(wèn)

2020-02-12 13:39

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-02-12 13:39

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。