Lili 追問

2020-02-12 15:29

發(fā)給客戶了。

鄒老師 解答

2020-02-12 15:30

你好，會(huì)向客戶收取款項(xiàng)嗎？

Lili 追問

2020-02-12 15:59

不收取的，只是發(fā)樣品做試驗(yàn)。

鄒老師 解答

2020-02-12 16:00

你好
借；銷售費(fèi)用，貸；庫(kù)存商品

Lili 追問

2020-02-12 16:07

老師不涉及銷售項(xiàng)稅嗎

鄒老師 解答

2020-02-12 16:08

你好，無償贈(zèng)送的樣品，需要按視同銷售確認(rèn)銷項(xiàng)稅額的
借；銷售費(fèi)用，貸；庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

Lili 追問

2020-02-13 08:50

老師我想問一下這個(gè)銷項(xiàng)稅如何計(jì)算？我報(bào)稅的時(shí)候如何填寫呢？麻煩老師寫一下分錄嗎？我是按當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅客填寫嗎？

鄒老師 解答

2020-02-13 10:37

你好
銷項(xiàng)稅額=同類產(chǎn)品售價(jià)*增值稅稅率
報(bào)稅的時(shí)候需要按視同銷售填寫銷項(xiàng)稅額欄次
借；銷售費(fèi)用，貸；庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
不是按進(jìn)項(xiàng)稅額填寫，而是按同類產(chǎn)品售價(jià)*增值稅稅率填寫

Lili 追問

2020-02-13 11:07

不知道同類產(chǎn)品售價(jià)怎么辦，是不是還得交企稅。

鄒老師 解答

2020-02-13 11:28

你好，你單位沒有同類產(chǎn)品對(duì)外銷售嗎？
需要按同類產(chǎn)品售價(jià)與成本之間的差額計(jì)算繳納企業(yè)所得稅的