以夢為馬 追問

2020-02-13 10:22

我舉個例子，比如實(shí)際個稅是4000，做工資表的時候做成1萬啦，現(xiàn)在又把剩余的6000發(fā)給員工啊。我做賬的時候是

以夢為馬 追問

2020-02-13 10:24

幫忙解答老師

meizi老師 解答

2020-02-13 10:24

那你做分錄是怎么做的  ？你可以直接紅沖沖你當(dāng)時的分錄 在做一筆正確的就行 了。 因?yàn)槟銢]有申報 只是工資表做錯了 分錄錯了而已

以夢為馬 追問

2020-02-13 10:34

這個是我的分錄

meizi老師 解答

2020-02-13 10:37

你好  那你實(shí)際工資是12000+6000 =18000  然后個稅是4000的話  1.先紅沖做相反分錄   借銀行存款2000  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅10000 貸應(yīng)付職工薪酬-工資12000   2.那你要補(bǔ)計提6000元工資  借管理費(fèi)用-工資 6000貸應(yīng)付職工薪酬-工資6000     發(fā)放工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資16000   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 4000   銀行存款12000

以夢為馬 追問

2020-02-13 11:21

老師這樣做應(yīng)付職工薪酬怎么不平，貸方余額有個2000

meizi老師 解答

2020-02-13 11:25

不應(yīng)該 你先紅沖你之前應(yīng)付職工薪酬12000  然后在發(fā)放 按16000來發(fā)放 應(yīng)該是平的。

以夢為馬 追問

2020-02-13 16:11

老師，實(shí)際工資就是12000.只是在分配的時候分錯了，多扣了他的個人所得稅，只是把多扣的部分還給他。  你給我的分錄在管理費(fèi)用工資上多增加了4000，變成16000

meizi老師 解答

2020-02-13 16:15

你好   那我上面問你 說實(shí)際工資是12000+6000 =18000  然后個稅是4000的話     你也沒說不是這樣的。難怪了這樣就不對了。1.那你先紅沖上面發(fā)放的分錄 借銀行存款2000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅10000 貸應(yīng)付職工薪酬-工資12000    2.然后實(shí)際工資是12000  那你發(fā)放做 借應(yīng)付職工薪酬-12000  貸銀行存款  8000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅4000  實(shí)際員工到手的工資 是8000元 個稅是4000  這樣對吧？