陳麗 追問

2020-02-14 16:12

但有老師說也可以當原材料銷售，開出來的發(fā)票是門窗，也是相當于是材料，可以做其他業(yè)務收入，這樣可以嗎？分錄是借:銀行存款 貸:其他業(yè)務收入_銷售材料 
借:其他業(yè)務收入_原材料
                            _人工費
貸:原材料
貸:應付職工薪酬

立紅老師 解答

2020-02-14 16:15

你好，可以，如果您的人工費和材料費是分別核算的的，是可以的。
第二筆分錄應是借：其他業(yè)務成本

陳麗 追問

2020-02-14 16:24

那我開出去發(fā)票上是門窗，實際會計賬務處理上的原材料是玻璃和鋁材，做其他業(yè)務收入賬務處理，稅務上沒有硬性文件說會計處理和發(fā)票上的一定要一個品名吧？

立紅老師 解答

2020-02-14 16:26

你好，沒有的，因為您的材料是可以生產(chǎn)為門窗的

陳麗 追問

2020-02-14 16:30

還有如果平時的兩個工人工資放什么課目，因為我也不知道接下來的業(yè)務我是開13個點的材料票還是幫開人安裝服務票，工資先歸集到哪個科目

立紅老師 解答

2020-02-14 16:33

你好，您的軟件中有勞務成本科目么？

陳麗 追問

2020-02-14 16:53

有的！是先把員工工資歸集到勞務成本嗎？然后根據(jù)開票情況，再把勞務成本轉到其他業(yè)務本或是主營業(yè)務成本嗎？那這樣要是開安裝票的時候，還要不要先轉到工程施工_合同成本_人工費，再轉主營業(yè)務成本

立紅老師 解答

2020-02-14 17:01

你好，如果有，就先計入勞務本歸集
那這樣要是開安裝票的時候，還要不要先轉到工程施工_合同成本_人工費，再轉主營業(yè)務成本——是的，先轉入工程施工_合同成本_人工費