陳麗 追問(wèn)

2020-02-14 16:12

但有老師說(shuō)也可以當(dāng)原材料銷售，開出來(lái)的發(fā)票是門窗，也是相當(dāng)于是材料，可以做其他業(yè)務(wù)收入，這樣可以嗎？分錄是借:銀行存款 貸:其他業(yè)務(wù)收入_銷售材料 
借:其他業(yè)務(wù)收入_原材料
                            _人工費(fèi)
貸:原材料
貸:應(yīng)付職工薪酬

立紅老師 解答

2020-02-14 16:15

你好，可以，如果您的人工費(fèi)和材料費(fèi)是分別核算的的，是可以的。
第二筆分錄應(yīng)是借：其他業(yè)務(wù)成本

陳麗 追問(wèn)

2020-02-14 16:24

那我開出去發(fā)票上是門窗，實(shí)際會(huì)計(jì)賬務(wù)處理上的原材料是玻璃和鋁材，做其他業(yè)務(wù)收入賬務(wù)處理，稅務(wù)上沒(méi)有硬性文件說(shuō)會(huì)計(jì)處理和發(fā)票上的一定要一個(gè)品名吧？

立紅老師 解答

2020-02-14 16:26

你好，沒(méi)有的，因?yàn)槟牟牧鲜强梢陨a(chǎn)為門窗的

陳麗 追問(wèn)

2020-02-14 16:30

還有如果平時(shí)的兩個(gè)工人工資放什么課目，因?yàn)槲乙膊恢澜酉聛?lái)的業(yè)務(wù)我是開13個(gè)點(diǎn)的材料票還是幫開人安裝服務(wù)票，工資先歸集到哪個(gè)科目

立紅老師 解答

2020-02-14 16:33

你好，您的軟件中有勞務(wù)成本科目么？

陳麗 追問(wèn)

2020-02-14 16:53

有的！是先把員工工資歸集到勞務(wù)成本嗎？然后根據(jù)開票情況，再把勞務(wù)成本轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)本或是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？那這樣要是開安裝票的時(shí)候，還要不要先轉(zhuǎn)到工程施工_合同成本_人工費(fèi)，再轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

立紅老師 解答

2020-02-14 17:01

你好，如果有，就先計(jì)入勞務(wù)本歸集
那這樣要是開安裝票的時(shí)候，還要不要先轉(zhuǎn)到工程施工_合同成本_人工費(fèi)，再轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本——是的，先轉(zhuǎn)入工程施工_合同成本_人工費(fèi)