Crystal 席 追問

2020-02-14 18:04

企業(yè)是一般納稅人，屬于初創(chuàng)期間。我是12月末剛?cè)肼殻捎谶@個企業(yè)沒有財務(wù)（發(fā)票一直都沒有入賬），我在 2019年12月入帳 收到的所有專票（8月到12月所有），涉及的費用類發(fā)票，直接入 借：管理費用—開辦費   借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），但并沒有先認(rèn)證。  我是這樣做賬的。  現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，我該如何處理?  謝謝老師

徐阿富老師 解答

2020-02-14 19:07

你好，本來這個進(jìn)項稅額沒有認(rèn)證的就做在借應(yīng)交稅費――待認(rèn)證進(jìn)項稅額，現(xiàn)在全部都做到應(yīng)交稅費（進(jìn)項稅額），。那么你20年現(xiàn)在認(rèn)證2掉，帳可以不用調(diào)整，只要認(rèn)證金額和賬上一致就好