小星星 追問

2020-02-15 01:11

有一百多是錯賬后轉(zhuǎn)入事業(yè)基金的，其他的好像是系統(tǒng)自己轉(zhuǎn)的吧

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 11:12

首先，你要清理出來，財政給你撥款的收入到底是多少，支出又是多少？然后在把沒有入賬的支出和收入給他補(bǔ)入賬。補(bǔ)入賬之后再才做結(jié)轉(zhuǎn)處理。

小星星 追問

2020-02-15 11:41

是清理今年的還是去年的呀？

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 11:48

清理決算期間的呀，就是去年一整年的。

小星星 追問

2020-02-15 12:08

那三萬多是系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)時，借方有個負(fù)的四萬多，還有借：前面非財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)，貸方：事業(yè)基金
就是三萬多這個數(shù)字

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 12:11

這個樣子告訴我，我也不知道你這樣怎么調(diào)整。你現(xiàn)在要確認(rèn)的數(shù)據(jù)有兩個的，你已經(jīng)發(fā)生的收入，但你沒有入賬的收入是多少。第二是你已經(jīng)發(fā)生的支出沒有入賬的支出有多少。

小星星 追問

2020-02-15 12:16

那我一萬七是留的質(zhì)保金，發(fā)票開足了，沒付完，但是做賬時做了支出，沒做收入，這樣的話是算啥

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 12:19

沒有明白我的意思。你這一塊兒是收付實現(xiàn)制財政資金給了你多少的撥款，你就確認(rèn)多少的收入。你實際支付多少你就去多少的支出，明白我的意思嗎？

小星星 追問

2020-02-15 12:31

給我兩萬撥款，然后我看到發(fā)票開了，兩萬，但是我要留一萬質(zhì)保金，所以我付款時就做賬時財務(wù)會計借：某科目兩萬，貸：其他應(yīng)付款一萬，貸：非財政收入一萬，預(yù)算會計借事業(yè)支出日常公用經(jīng)費(fèi)，貸：事業(yè)收入，這樣就導(dǎo)致我預(yù)算會計的結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)比財務(wù)會計的財政返還數(shù)少一萬

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 12:32

借，零余額賬戶用款額度2
貸，財政撥款收入2

借，X支出1
貸，X用款額度

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 12:33

還是這個樣子做分錄，你這個分錄，完全和正常的分?jǐn)?shù)就不一樣了。

小星星 追問

2020-02-15 12:41

可不可以亂調(diào)啊，我就想讓我今年預(yù)算會計的年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余數(shù)能和財政返還額度一樣

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 13:06

你這是屬于你自己之前賬做錯了，你怎么可以亂調(diào)整啊，亂調(diào)整，你不就是亂做賬嗎
你首先有把之前錯誤 的處理，全部給他更正，再做期末結(jié)轉(zhuǎn)，和決算處理的。

小星星 追問

2020-02-15 13:09

賬是18年做的，18年決算都做完了，我現(xiàn)在要做19年決算才發(fā)現(xiàn)不對，才想問要怎么調(diào)整呢？

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 13:11

你18年的決算如果是對的，那么問題就是你19年的處理不對了啊
你怎么可能賬錯的，決算能對得上啊，同學(xué)。
你現(xiàn)在決算的實際結(jié)余是多少，你賬上的是多少，你實際的資金結(jié)存是多少

小星星 追問

2020-02-15 13:18

18年的決算數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)資金和實際資金就對不上了的，我19年結(jié)轉(zhuǎn)資金和實際結(jié)存也就對不上了，老師，做會計太難了

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 13:19

那如果你這決算數(shù)和你賬面數(shù)，對上了，你之前說的差額 是怎么回事

小星星 追問

2020-02-15 13:25

決算是按賬上資金填寫的呀，所以對得上，賬面上上和我實際財政返還資金對不上呢，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余是對上了，但是結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余數(shù)應(yīng)該要和財政返還資金數(shù)對得上才是正確的呀

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 13:25

是的，如果是全部財政 撥款，財政返還和結(jié)余要對上。