合并報(bào)表，子公司向母公司分配股利，借:利潤(rùn)分配-分配股東股利 貸:應(yīng)付股利合并應(yīng)付股利還原了，利潤(rùn)分配如何還原

答： 你的分錄 借:利潤(rùn)分配-分配股東股利 貸:應(yīng)付股利 這里的應(yīng)付股利作為負(fù)債，在個(gè)別報(bào)表中，仍然是掛在賬上的，只是說(shuō)合并報(bào)表的時(shí)候進(jìn)行抵消 等到真正發(fā)放股利的時(shí)候，個(gè)別報(bào)表是 借：應(yīng)付股利 貸：銀行存款 這個(gè)時(shí)候，合并報(bào)表的銀行存款也會(huì)相應(yīng)的減少，也就不需要考慮抵消的問(wèn)題了

1子公司向母公司分配利潤(rùn) 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸 利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利或利潤(rùn) 2 付錢(qián)時(shí) 借 利潤(rùn)分配-應(yīng)付股利或利潤(rùn) 貸 銀行存款 這樣做對(duì)嗎

答： 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? 貸 應(yīng)付股利? 2 付錢(qián)時(shí)? 貸：應(yīng)付股利 貸 銀行存款?

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師晚上好，我公司下屬控股子公司本月進(jìn)行2020年股利分配，由于結(jié)帳時(shí)間緊迫，子公司本月做了分配股利分錄:借:利潤(rùn)分配-應(yīng)付普通股股利 貸:應(yīng)付股利 ，母公司本月結(jié)帳時(shí)未做相關(guān)分錄；我的問(wèn)題是母公司在做本月合并報(bào)表編制時(shí)如何抵消此筆業(yè)務(wù)？

答： 你好，母公司在賬外先補(bǔ)做一筆，再抵消