自由的黑米 追問

2020-02-16 12:56

然后單獨做工資對嗎

王超老師 解答

2020-02-16 12:57

不是的，直接體現(xiàn)在工資表里面就可以了

自由的黑米 追問

2020-02-16 13:00

也就是說這張紙的話只需要寫老師您發(fā)的第二步就可以了嗎   不需要寫其他會計分錄嗎  這張上面是有五個人 我看老師的步驟只做了一個人的  這樣的話可以嗎

自由的黑米 追問

2020-02-16 13:06

我老師說這兩張可以一起看

王超老師 解答

2020-02-16 13:09

我這邊只看到李寧的繳費明細，其他人的沒有看到。我看其他人會差200，應該是住房公積金那邊少了，其他人的分錄可以做
借：應付職工薪酬－社會保險費（單位部分）1228.49-336.71
其他應收（付）款－社會保險費（個人部分）336.71
貸：銀行存款 1228.49

自由的黑米 追問

2020-02-16 13:12

其他人跟李寧一樣的  那這張后發(fā)的6142.45是沒用的對吧

王超老師 解答

2020-02-16 13:13

不是啊，你這個數(shù)字是5個人一起付款的金額，你加起來算一下

自由的黑米 追問

2020-02-16 13:15

總金額不是6742.45嗎  也就是說中間差了600元是公積金的費用對吧

自由的黑米 追問

2020-02-16 13:19

那第二部借方應付職工薪酬可不可以是6742.45－1983.55－600   其他應付600  貸6742.45

王超老師 解答

2020-02-16 14:39

借：應付職工薪酬－社會保險費（單位部分）6742.45-336.71×5-200
其他應收（付）款－社會保險費（個人部分）336.71×5
其他應付款--住房公積金 200
貸：銀行存款 6742.45

自由的黑米 追問

2020-02-16 14:41

老師這樣的話13800的工資是包含里面了對吧   還是說在做一步分錄   做工資

王超老師 解答

2020-02-16 14:43

你發(fā)的圖片里面沒有13800這個數(shù)字，這個是總數(shù)嗎？

自由的黑米 追問

2020-02-16 14:44

是在基本月薪下面是工資總和

王超老師 解答

2020-02-16 14:50

那是可以的，計提的分錄是
借：管理費用等科目 13800
貸：應付職工薪酬 13800

自由的黑米 追問

2020-02-16 14:52

1借：其他應付款--住房公積金 600
貸：銀行存款或現(xiàn)金600
2借：應付職工薪酬－社會保險費（單位部分）6742.45-336.71×5-200
其他應收（付）款－社會保險費（個人部分）336.71×5
其他應付款--住房公積金 200
貸：銀行存款 6742.45
3借：管理費用等科目 13800
貸：應付職工薪酬 13800
這就是總步驟了對嗎

王超老師 解答

2020-02-16 14:55

是的，招商銀行那邊有兩張回單，因此建議你做兩筆分錄的

自由的黑米 追問

2020-02-16 14:57

那我能問下T型帳戶怎么寫嗎

王超老師 解答

2020-02-16 14:59

-------------------------------------------------------------
銀行存款                          ！                            其他應付款
600                                  ！                                   600
                                         ！
                                         ！
                                         ！
                                         ！

自由的黑米 追問

2020-02-16 15:14

老師您看這樣寫對嗎

王超老師 解答

2020-02-16 15:24

這樣寫是對的，但是你已經(jīng)寫了分錄，T賬戶就不需要寫了，因為這個是一個草稿，幫助我們學習分錄的