?氣球 追問

2020-02-17 08:39

是有留抵，也還有正常的發(fā)票進(jìn)項稅額，但分錄是要怎么平

郭老師 解答

2020-02-17 08:40

你上面的分錄就是留底
未交增值稅借方余額

?氣球 追問

2020-02-17 08:44

平時我沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄，這次年底才結(jié)賬了，那1月份是需要怎樣結(jié)轉(zhuǎn)。

郭老師 解答

2020-02-17 08:45

一月份有進(jìn)項
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項

?氣球 追問

2020-02-17 08:49

是把需要抵扣的留抵稅費轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅費嗎

郭老師 解答

2020-02-17 08:51

不是
一月份有新的進(jìn)項嗎
有就結(jié)轉(zhuǎn)
你做的那個分錄已經(jīng)是最后的分錄
如果沒有進(jìn)項銷項的業(yè)務(wù)還是那么放著就可以