穎~ 追問

2020-02-17 17:39

流程就是，按職工薪酬里面的零星勞務(wù)費(fèi)費(fèi)做嗎然后后面發(fā)票就用水產(chǎn)發(fā)票，等匯算時(shí)調(diào)增就可以嗎

meizi老師 解答

2020-02-17 17:43

因?yàn)閷?shí)際應(yīng)該是對方大夫給你開的勞務(wù)費(fèi)   這個(gè)不是職工薪酬里面的勞務(wù)費(fèi)做的。  這個(gè)不是職工薪酬。   是算勞務(wù)費(fèi)處理的 而且你們要代扣代繳個(gè)稅的

穎~ 追問

2020-02-17 17:54

我們養(yǎng)老行業(yè)。沒有稅所以不需要抵扣。調(diào)增在哪里調(diào)呢？

穎~ 追問

2020-02-17 17:55

分錄具體怎么做？

meizi老師 解答

2020-02-17 17:55

你好 在匯算清繳企業(yè)所得稅的時(shí)候  填寫納稅調(diào)整表    賬務(wù)上還是正常做 ；只是匯算調(diào)表調(diào)增就行了

穎~ 追問

2020-02-17 19:13

應(yīng)付職工薪酬中的福利費(fèi)科目還是管理費(fèi)用里的福利費(fèi)？

meizi老師 解答

2020-02-17 19:16

你好 匯算調(diào)整處理 是由于你們沒有取得合理的發(fā)票 所以調(diào)增處理。 這個(gè)是勞務(wù)費(fèi) 、 你做賬做到福利費(fèi)嗎  這個(gè)是為誰發(fā)生的出診費(fèi)

穎~ 追問

2020-02-17 19:35

這個(gè)是為養(yǎng)老院老人來巡診的大夫一次200費(fèi)用。說做到福利費(fèi)里。是職工薪酬福利費(fèi)還是管理費(fèi)福利費(fèi)呢？

meizi老師 解答

2020-02-17 20:24

你好  計(jì)入管理費(fèi)用-福利費(fèi)

穎~ 追問

2020-02-17 21:49

進(jìn)管理費(fèi)用，需要中間過度一下職工薪酬零星勞務(wù)費(fèi)這個(gè)科目嗎？

meizi老師 解答

2020-02-17 21:57

你們養(yǎng)老院是盈利性質(zhì)的養(yǎng)老院還是什么性質(zhì)的？

穎~ 追問

2020-02-17 22:23

盈利的，但是屬于免稅的

meizi老師 解答

2020-02-18 08:58

你好  既然是盈利性質(zhì)的；你會(huì)產(chǎn)生收入 對應(yīng)會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)成本；而這個(gè)是為了老人產(chǎn)生的出診費(fèi) 應(yīng)該是你們的成本 。不是你們的福利費(fèi)。  這個(gè)要是你們的員工產(chǎn)生的出診費(fèi) 才計(jì)入職工薪酬福利費(fèi)的 。  應(yīng)該計(jì)入成本核算。

穎~ 追問

2020-02-18 10:32

如果是員工，是否直接入成本中的職工薪酬福利費(fèi)？不是行政和領(lǐng)導(dǎo)不能進(jìn)管理費(fèi)吧

meizi老師 解答

2020-02-18 10:33

你好 是的  自己員工是計(jì)入職工福利費(fèi)的。自己員工產(chǎn)生的費(fèi)用 是可以計(jì)入的。