崔馨心 追問(wèn)

2020-02-18 11:43

不是，是給職工發(fā)的大米，正常的話是走    借:管理費(fèi)用   應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額   貸:應(yīng)付職工薪酬～職工福利
借:應(yīng)付職工薪酬～職工福利
貸:庫(kù)存現(xiàn)金
借:應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   貸:應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅

崔馨心 追問(wèn)

2020-02-18 11:44

因?yàn)檫@張票是專票還認(rèn)證了，上邊這樣做，可以嗎？

立紅老師 解答

2020-02-18 11:48

你好，如果發(fā)票已認(rèn)證，需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
分錄
借:管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸:應(yīng)付職工薪酬～職工福利
借:應(yīng)付職工薪酬～職工福利
貸:庫(kù)存現(xiàn)金
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

崔馨心 追問(wèn)

2020-02-18 11:51

請(qǐng)問(wèn)，是不是最后一步是:
借:應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸:應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅

立紅老師 解答

2020-02-18 11:54

你好，最后一步不是
借:應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸:應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅
是
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）