@持之以恒 追問(wèn)

2020-02-19 10:37

是無(wú)償給修的，那進(jìn)項(xiàng)稅能不能低扣？企業(yè)所得稅能扣除不？

玲老師 解答

2020-02-19 10:48

你好，正常進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，這個(gè)不能稅前扣除

@持之以恒 追問(wèn)

2020-02-19 11:05

那會(huì)計(jì)分錄咋寫了

玲老師 解答

2020-02-19 11:23

借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款/應(yīng)付職工薪酬 等

@持之以恒 追問(wèn)

2020-02-19 11:24

進(jìn)項(xiàng)稅不用做

玲老師 解答

2020-02-19 11:27

你要是用進(jìn)項(xiàng)就要記原材料科目了，這樣你還交銷項(xiàng) 我的意思 你直接記支出 交所得稅

玲老師 解答

2020-02-19 11:28

就是把買材料那步不做分錄 ，材料款直接記銀行支出

@持之以恒 追問(wèn)

2020-02-19 11:35

現(xiàn)在是我們公司無(wú)償給村委會(huì)修房，收到建筑公司給我們開的增值稅專用發(fā)票

玲老師 解答

2020-02-19 11:39

你不是自己施工？ 上面說(shuō)的是你們施工的分錄     借收到發(fā)票時(shí)  借營(yíng)業(yè)外支出 應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款

@持之以恒 追問(wèn)

2020-02-19 11:41

進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣，所得稅不能稅前扣除？

玲老師 解答

2020-02-19 11:54

你好可以的， 進(jìn)項(xiàng)可以抵扣 營(yíng)業(yè)外支出不能稅前扣除