初雪?? 追問(wèn)

2020-02-19 22:23

老師，您好我們現(xiàn)在總公司分公司合并在一起做賬。
那分公司原來(lái)的那部分銀行存款余額怎么弄到總公司來(lái)。
我們現(xiàn)在就等于給總公司名下多了一個(gè)分公司的賬戶

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-02-19 22:25

就是說(shuō)之前你是分開(kāi)核算，現(xiàn)在要并到一起來(lái)核算，是這個(gè)意思嗎？那么你之前分公司核算的賬面上，你不僅有錢，肯定還有其他的負(fù)債和權(quán)益，對(duì)嗎。

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-19 22:26

對(duì)的

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-19 22:27

但是現(xiàn)在我們就是想把銀行存款弄過(guò)來(lái)，其他的先放到分公司

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-02-19 22:33

銀行存款弄過(guò)來(lái)，你只要把他所有的資產(chǎn)負(fù)債權(quán)益全部給他弄過(guò)來(lái)。
借，資產(chǎn)類
貸，負(fù)債類
所有者權(quán)益類

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-19 22:35

老師這個(gè)分錄直接做到總公司嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-02-19 22:36

是的，直接叫你分公司所有的科目余額，通過(guò)這個(gè)分錄全部轉(zhuǎn)過(guò)去。

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-20 11:31

老師那分公司需要做什么科目

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-02-20 11:37

分公司這邊的話，就和總公司做一筆完全相反的，分錄就可以了。

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-20 19:59

完全相反嗎？還是借貸相反

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-02-20 20:00

是的，完全 相反
借 所有者權(quán)益
負(fù)債
貸 資產(chǎn)類

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-20 20:04

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-20 20:09

老師，您看這個(gè)問(wèn)題寫對(duì)著嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-02-20 20:29

是對(duì)的，沒(méi)有問(wèn)題，分類處理是對(duì)的。

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-20 20:33

那老師我們那個(gè)其他應(yīng)收款是負(fù)的，我借資產(chǎn)的時(shí)候是不是借方負(fù)的

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-02-20 20:35

是的，就是說(shuō)你只是做一個(gè)借貸方向，相反的，把這個(gè)給他平移過(guò)來(lái)就可以了。

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-20 20:40

那老師這個(gè)銀行存款挪過(guò)來(lái)了，現(xiàn)金流量怎么選呢，與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的呢，還是與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)關(guān)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-02-20 20:49

現(xiàn)金流量選擇經(jīng)營(yíng)相關(guān)～其他。

初雪?? 追問(wèn)

2020-02-20 20:50

老師是流入呢，還是選擇流出？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-02-20 21:00

你是現(xiàn)金流入呀，是分公司的錢，給了你吧。