梁瑛 追問

2020-02-20 07:41

沒有計提

bamboo老師 解答

2020-02-20 07:43

那現(xiàn)在要寫分錄
借 以前年度損益調(diào)整
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借 利潤分配-未分配利潤
不在損益表體現(xiàn)

梁瑛 追問

2020-02-20 07:51

老師，第二個分錄借利潤分配_未分配利潤，那貸方的科目是什么

梁瑛 追問

2020-02-20 08:08

老師，貸方是寫以前年度損益調(diào)整對嗎

bamboo老師 解答

2020-02-20 08:26

貸方是寫以前年度損益調(diào)整 對的 抱歉 手機(jī)回復(fù) 沒看到少寫了貸方 實在對不起

梁瑛 追問

2020-02-20 08:33

如果計提了，實際支付的月份就在損益表上填寫是嗎？

bamboo老師 解答

2020-02-20 08:41

如果計提了，實際支付的月份也不在損益表上填寫
計提當(dāng)期就填入損益表所得稅費(fèi)用欄次

梁瑛 追問

2020-02-20 08:51

老師，那我本月現(xiàn)在就是補(bǔ)做分錄，報表就不填寫了是吧

梁瑛 追問

2020-02-20 08:55

是損益表上不體現(xiàn)，資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤本月數(shù)變化吧，這個數(shù)字是補(bǔ)做的分錄加上我這個月的實際凈利潤

bamboo老師 解答

2020-02-20 08:57

本月現(xiàn)在就是補(bǔ)做分錄，損益表不填寫
后面一句話理解正確的