hellojk 追問

2020-02-20 19:40

庫存商品的二級明細(xì)是什么呢？

樸老師 解答

2020-02-20 19:51

就是這個商品的名稱

hellojk 追問

2020-02-20 19:52

哦哦，我們公司是一般納稅人簡易計稅，是不是不用顯示稅額

樸老師 解答

2020-02-20 20:05

嗯，直接計入庫存就行，收到專票的話嘚認(rèn)證之后轉(zhuǎn)出到庫存商品

hellojk 追問

2020-02-20 20:10

一般納稅人簡易計稅也要認(rèn)證嗎？

樸老師 解答

2020-02-20 20:19

嗯，收到專票需要認(rèn)證，然后轉(zhuǎn)出，收到普票就不用了

hellojk 追問

2020-02-20 20:37

不能抵扣也要認(rèn)證嗎？

樸老師 解答

2020-02-20 20:46

是的，然后轉(zhuǎn)出，不然會形成滯留票

hellojk 追問

2020-02-20 21:30

那么老師，麻煩你做分錄給我看一下

樸老師 解答

2020-02-21 06:21

借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

hellojk 追問

2020-02-21 08:19

假如沒有認(rèn)證呢？

樸老師 解答

2020-02-21 08:36

沒有認(rèn)證的話會形成滯留票，金額大了稅局會查你們賬的

hellojk 追問

2020-02-21 08:37

當(dāng)月認(rèn)證的話就是你做的這個分錄嗎？

樸老師 解答

2020-02-21 08:38

嗯，是的，就是我這個分錄

hellojk 追問

2020-02-21 09:08

庫管那你錄含稅價還是不含稅價

樸老師 解答

2020-02-21 09:08

不能抵扣就計入含稅價的哦

hellojk 追問

2020-02-21 09:48

那我這里價稅分離與庫管對不上了

樸老師 解答

2020-02-21 09:55

你最后不是還得計入庫存的嗎？得進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到庫存