艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-02-21 17:14

嗯嗯涉及的應(yīng)收賬款錯(cuò)誤，貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）沒(méi)有錯(cuò)誤，需要做以前年度損益的分錄嗎？

鄒老師 解答

2020-02-21 17:14

你好，只是應(yīng)收賬款明細(xì)科目錯(cuò)誤，收入科目沒(méi)有錯(cuò)誤，那就不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算的

鄒老師 解答

2020-02-21 17:15

直接這樣調(diào)整
借；應(yīng)收賬款——A公司，貸；應(yīng)收賬款——B公司

艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-02-21 17:18

老師是不是得先沖銷錯(cuò)賬，然后再做正確的對(duì)吧？
老師公司用的是金蝶KIS云專業(yè)版的軟件，利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表都是系統(tǒng)出，可是本月利潤(rùn)表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與本月科目余額表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不一樣，利潤(rùn)表中的金額大于科目余額表中的金額，這該怎么辦??？

鄒老師 解答

2020-02-21 17:19

你好，可以沖銷錯(cuò)誤的，然后做一筆正確的
也可以直接這樣調(diào)整（借；應(yīng)收賬款——A公司，貸；應(yīng)收賬款——B公司）
本月利潤(rùn)表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與本月科目余額表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不一樣，是收入有沖銷導(dǎo)致的嗎？

艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-02-21 17:23

嗯嗯，剛看了收入明細(xì)賬，是將錯(cuò)誤的賬紅字沖銷了，做了正確的，按道理說(shuō)都應(yīng)該是平的，可是收入貸方有余額

鄒老師 解答

2020-02-21 17:24

你好，收入科目期末余額應(yīng)當(dāng)是0，而不應(yīng)當(dāng)有余額才是的

艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-02-21 17:39

好的老師我在線找原因，有其他問(wèn)題再請(qǐng)教您

鄒老師 解答

2020-02-21 17:40

好的，有什么疑問(wèn)可以繼續(xù)提問(wèn)

艷矖鍀竡闔 追問(wèn)

2020-02-21 17:41

謝謝您

鄒老師 解答

2020-02-21 17:41

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！