小 U 追問

2020-02-21 18:51

正確分錄是什么樣的？

立紅老師 解答

2020-02-21 18:54

你好，
采購商品當月
借：庫存商品
借：應交稅費——應增（進）
貸：應付賬款等
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
收到紅字發(fā)票
借：庫存商品  負數(shù)
借：應交稅費——應增（進）  負數(shù)
貸：應付賬款等  負數(shù)
收到正確發(fā)票
借：庫存商品  正數(shù)
借：應交稅費——應增（進）正數(shù)
貸：應付賬款等正數(shù)

小 U 追問

2020-02-21 18:57

可以這個月不做分錄，下個月做正確分錄嗎？

立紅老師 解答

2020-02-21 18:58

你好，這個月您不是銷售了么？

小 U 追問

2020-02-21 18:58

是的咯銷售了

小 U 追問

2020-02-21 19:00

那我是不是要暫估庫存進來

立紅老師 解答

2020-02-21 19:01

你好，1月份的發(fā)票您認證抵扣了么？