小王 追問

2020-02-22 16:25

有哪些發(fā)票或者單據(jù)是不能跨年的：銷項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)賬發(fā)票，銀行收款單，銀行付款單，購買辦公用品普通發(fā)票？

maize老師 解答

2020-02-22 16:28

費(fèi)用和成本發(fā)票這個不能跨年，涉及利潤表上面科目項(xiàng)目，這個就不能跨年，

小王 追問

2020-02-22 16:30

老師，費(fèi)用和成本發(fā)票能跨月嗎？

maize老師 解答

2020-02-22 16:32

不能，2019年你發(fā)票做2020年上面不能直接做2020年費(fèi)用和成本，

小王 追問

2020-02-22 16:33

老師這個成本發(fā)票是什么？跟購買貨物的增值稅進(jìn)賬發(fā)票不一樣吧

maize老師 解答

2020-02-22 16:35

你做這個主營業(yè)務(wù)成本，要是2019年的發(fā)生的，那這個做2020年上面你這個是不行

小王 追問

2020-02-22 16:37

我還是不明白，不是說2017年以后的抵扣發(fā)票都可以認(rèn)證嗎？2019年的發(fā)票2020年1月認(rèn)證不行么？

maize老師 解答

2020-02-22 16:44

你這個這個認(rèn)證抵扣是增值稅，不是企業(yè)所得稅， 上面說稅前扣除是企業(yè)所得稅

小王 追問

2020-02-22 16:57

老師，總結(jié)一下，我有點(diǎn)迷糊

maize老師 解答

2020-02-22 16:58

不是一個稅種咋總結(jié)  ，發(fā)票跨年這個增值稅還可以抵扣，企業(yè)所得稅上面跨年不能稅前扣除，（之前沒有做，）