愛學(xué)習(xí)的小金魚（楊金燕） 追問

2020-02-23 10:44

王老師，你好，我司是做紙箱包裝箱的，采購入庫一個星期左右出庫，供應(yīng)商和客戶都是月結(jié)，下月對賬開票，所以對稅局都是以開票確認(rèn)為準(zhǔn)，但是我老板想要反映當(dāng)月收入和費(fèi)用情況同步，我該怎么和老板溝通或者是怎么做內(nèi)賬呢？

王超老師 解答

2020-02-23 10:47

如果是按照你的說法，想要收入和費(fèi)用同步，那么收入可以按照開具發(fā)票的時間來確定。費(fèi)用按照入庫的紙箱來確定。紙箱的數(shù)量以實(shí)際入庫的為準(zhǔn)，價格按照是一個月紙箱的平均價格來確定

愛學(xué)習(xí)的小金魚（楊金燕） 追問

2020-02-23 10:51

很抱歉！不是很懂老師您的意思，我理解的是不是收入往后推一個月確認(rèn)，材料和費(fèi)用還是當(dāng)月確認(rèn)，不影響利潤？

王超老師 解答

2020-02-23 10:56

你們的收入按照實(shí)際開出發(fā)票的時間來確認(rèn)。你們進(jìn)貨的原材料，就是那個紙箱。 可以按照我剛才說的方法確認(rèn)數(shù)量和金額，這樣就可以把費(fèi)用算出來了。

王超老師 解答

2020-02-23 10:56

收入會影響利潤的。但是那個費(fèi)用不會，因?yàn)槭菚汗赖?，所以只是在資產(chǎn)負(fù)債表里面進(jìn)行調(diào)整。

愛學(xué)習(xí)的小金魚（楊金燕） 追問

2020-02-23 10:59

老師您的意思是如果老板想看收入費(fèi)用和利潤情況，我只需調(diào)整最后一個月的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表就OK了？

愛學(xué)習(xí)的小金魚（楊金燕） 追問

2020-02-23 11:00

是不是把下月的收入加上來就可以了？

王超老師 解答

2020-02-23 11:04

如果只是想看一下收入費(fèi)用和利潤情況，其他的不變，按照我說的方法處理就可以了
不需要把下個月的收入加上來的，因?yàn)橄聜€月是屬于未實(shí)現(xiàn)收入的

愛學(xué)習(xí)的小金魚（楊金燕） 追問

2020-02-23 11:06

老師，我本來就是這樣做的，可是老板不滿意，我該怎么和他溝通呢？

王超老師 解答

2020-02-23 11:07

那你只能聽你們老板的話，按照他的要求做，畢竟是他在給你發(fā)工資的

愛學(xué)習(xí)的小金魚（楊金燕） 追問

2020-02-23 11:10

老師，那我現(xiàn)在是暫估當(dāng)月收入，下月再沖減嗎？

王超老師 解答

2020-02-23 11:11

是的，下個月再進(jìn)行紅沖。等到發(fā)票來的時候，再進(jìn)行實(shí)際的成本費(fèi)用核算

愛學(xué)習(xí)的小金魚（楊金燕） 追問

2020-02-23 11:14

老師，您的意思是成本費(fèi)用核算所屬期還要按確認(rèn)收入開票的那個月來，當(dāng)月也只能暫估成本費(fèi)用？

王超老師 解答

2020-02-23 11:17

收入和費(fèi)用要分開來講
收入的話你們在實(shí)務(wù)中可以按照開具發(fā)票的時間來確認(rèn)
費(fèi)用的話，由于按照你的描述，是月結(jié)的，因此發(fā)票會在下一期才收到，那么你們只能是暫估成本費(fèi)用

愛學(xué)習(xí)的小金魚（楊金燕） 追問

2020-02-23 11:22

總結(jié)一下，當(dāng)月暫估材料入庫，暫估收入，暫估成本費(fèi)用核算，下月再沖紅后重新入賬？老師，對嗎？

王超老師 解答

2020-02-23 12:04

是的，可以這樣理解的