葉涓 追問

2020-02-23 18:11

那我這個(gè)月是不是要將之前做的銷項(xiàng)稅額再調(diào)整到營業(yè)額中，借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸主營業(yè)務(wù)收入

maize老師 解答

2020-02-23 18:11

借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸主營業(yè)務(wù)收入  是的，

葉涓 追問

2020-02-23 18:15

明白了，謝謝老師！

葉涓 追問

2020-02-23 18:19

抱歉，再問一個(gè)，增值稅減免申報(bào)表上的免征增值稅項(xiàng)目銷售額填的也是含稅嗎

葉涓 追問

2020-02-23 18:20

maize老師 解答

2020-02-23 18:23

含稅，這個(gè)是要是開免稅發(fā)票這個(gè)是按那個(gè)含稅金額開，稅率欄是免稅這個(gè)標(biāo)志，

葉涓 追問

2020-02-23 18:32

葉涓 追問

2020-02-23 18:33

您幫我看看這個(gè)免稅額填的對(duì)不對(duì)1679926.18/1.06—44563.31=50527.86

maize老師 解答

2020-02-23 18:37

你這個(gè)免稅額是自動(dòng)生成的嗎？

葉涓 追問

2020-02-23 18:39

不是，系統(tǒng)自動(dòng)默認(rèn)我的稅率是3%,但我們的稅率是6%

葉涓 追問

2020-02-23 18:42

系統(tǒng)出來是1679926.18*0.03—44562.31=5835.48

maize老師 解答

2020-02-23 18:42

你等會(huì) 我去找下看有沒有稅局案例，你等會(huì)哈

葉涓 追問

2020-02-23 18:49

好的，真是麻煩您了

maize老師 解答

2020-02-23 18:53

你這個(gè)咋不對(duì)，一般納稅人公式：第5列“免稅額”≤第3列“扣除后免稅銷售額”×適用稅率-第4列“免稅銷售額對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額”。==1679926.18*0.06-44562.31那按這個(gè)說明也是這么多才對(duì)，你這個(gè)不知道為啥不對(duì)，

葉涓 追問

2020-02-23 19:02

我也覺著奇怪，但是我們填的免征增值稅項(xiàng)目銷售額是含稅的，直接乘以6%也覺著不對(duì)啊

maize老師 解答

2020-02-23 19:04

但是我剛?cè)タ凑f明是含稅填寫，現(xiàn)在是你這個(gè)含稅是固定，假設(shè)開發(fā)票是免稅，那這個(gè)銷售額是變大了，這個(gè)收客戶款是一樣的，

maize老師 解答

2020-02-23 19:06

假設(shè)你之前就開免稅，那這個(gè)之前收客戶款是1000 ，那這個(gè)開發(fā)票就是1000 ，這個(gè)稅率欄次是免稅，這個(gè)申報(bào)就是1000這個(gè)去填寫的，

maize老師 解答

2020-02-23 19:07

你要是專票，你這個(gè)后續(xù)開紅字，之后重新開藍(lán)字免稅，這個(gè)價(jià)稅合計(jì)也是1000這個(gè)，不是換成不含稅去開，去申報(bào)，

葉涓 追問

2020-02-23 19:10

那我按照1679926.18*6%—44562.31填吧

maize老師 解答

2020-02-23 19:13

是的額，按說明是的，，是這樣，

葉涓 追問

2020-02-23 19:13

終于搞清楚了，謝謝老師

maize老師 解答

2020-02-23 19:17

好的，你這個(gè)為啥是3% 你需要問下你稅局看啥情況

葉涓 追問

2020-02-23 19:24

好的，我明天打12366問問

maize老師 解答

2020-02-23 19:25

嗯，問求分享下，為啥那個(gè)自動(dòng)生成3%