洋洋 追問(wèn)

2020-02-24 15:14

老師：這個(gè)分錄怎么做，我做完以后變成負(fù)數(shù)了，你幫我看看，老師給我看看我的怎么弄

鄒老師 解答

2020-02-24 15:16

你好
2018年，借；銀行存款2490萬(wàn)，貸；長(zhǎng)期借款——中行2000萬(wàn)，農(nóng)行490萬(wàn)
2019年，借；長(zhǎng)期借款——中行2000萬(wàn)，農(nóng)行490萬(wàn)，貸；銀行存款 2490萬(wàn)
借；銀行存款，貸；長(zhǎng)期借款——中行1000萬(wàn)，農(nóng)行490萬(wàn)
你是指什么科目變成了負(fù)數(shù)呢？

洋洋 追問(wèn)

2020-02-24 15:22

我做完以后，結(jié)轉(zhuǎn)完現(xiàn)金流的本年累計(jì)數(shù)變成了-1000萬(wàn)，現(xiàn)金流量肯定不對(duì)吧老師

鄒老師 解答

2020-02-24 15:23

你好，如果你的分錄是：
2018年，借；銀行存款2490萬(wàn)，貸；長(zhǎng)期借款——中行2000萬(wàn)，農(nóng)行490萬(wàn)
2019年，借；長(zhǎng)期借款——中行2000萬(wàn)，農(nóng)行490萬(wàn)，貸；銀行存款 2490萬(wàn)
借；銀行存款，貸；長(zhǎng)期借款——中行1000萬(wàn)，農(nóng)行490萬(wàn)
現(xiàn)金流量本年累計(jì)變成負(fù)數(shù)了，就需要去檢查你單位現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)是不是填寫(xiě)錯(cuò)誤了

洋洋 追問(wèn)

2020-02-24 15:31

老師：怎么查看，我都查了一遍了

鄒老師 解答

2020-02-24 15:32

你好
2018年向銀行借款中行2000萬(wàn)元農(nóng)行490萬(wàn)元，2018年的現(xiàn)金流量表填寫(xiě)取得借款收到的現(xiàn)金2490萬(wàn)
2019年3月償還中行借款2000萬(wàn)元，3月有向中行借款1000萬(wàn)元，11月償還農(nóng)行490萬(wàn)，12月向農(nóng)行借款490萬(wàn)
2019年的現(xiàn)金流量表填寫(xiě)取得借款收到的現(xiàn)金1490萬(wàn)（1000+490），償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金2490萬(wàn)（2000+490）
如果你單位現(xiàn)金流量表不是這樣填寫(xiě)的，說(shuō)明就有錯(cuò)誤

洋洋 追問(wèn)

2020-02-24 15:39

老師在期初設(shè)置中，負(fù)債期初余額貸方是2490萬(wàn)，填寫(xiě)上，我做2019年的 賬，這樣對(duì)嗎?2018年我沒(méi)有做賬，我把別人的期初數(shù)填寫(xiě)了

鄒老師 解答

2020-02-24 15:39

你好，如果沒(méi)有其他業(yè)務(wù)，按負(fù)債的期初余額是2490萬(wàn)的

洋洋 追問(wèn)

2020-02-24 15:54

老師你看，我就做了這兩筆出來(lái)的是負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2020-02-24 15:54

你好，是負(fù)數(shù)那說(shuō)明你現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)有填寫(xiě)錯(cuò)誤

洋洋 追問(wèn)

2020-02-24 15:58

老師，是它自己生成的
我沒(méi)有填寫(xiě)

鄒老師 解答

2020-02-24 16:00

你好，那就需要看你錄入分錄的時(shí)候，選擇現(xiàn)金流量表項(xiàng)目，金額是否正確了

洋洋 追問(wèn)

2020-02-24 16:05

選擇現(xiàn)金流量表項(xiàng)目是什么意思

鄒老師 解答

2020-02-24 16:06

你好，就是比如應(yīng)當(dāng)計(jì)入現(xiàn)金流量表的借款收到的現(xiàn)金欄次，而錯(cuò)誤的選擇計(jì)入了其他欄次