果果 追問

2020-02-24 16:49

你的意思是，我本期認(rèn)證10萬，本期我抵扣8萬，將這8萬填寫在附表二的第二欄，剩下2萬下個月會自動反應(yīng)在主表的第13欄上期留抵稅額位置是嗎？

maize老師 解答

2020-02-24 16:50

不是，你這個需要填寫10萬才可以，2萬要是不填寫后面是不能抵扣了

果果 追問

2020-02-24 16:53

那2萬留抵可以反應(yīng)在附表二中第26欄“本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣”里面嗎？下個月抵扣的時(shí)候，能將2萬填寫在附表二第3欄，“前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”嗎？

maize老師 解答

2020-02-24 16:56

不能，這個千萬不要去填寫，填寫后面不能抵扣了，這個之前學(xué)員就填寫之后稅局也不讓抵扣，白白浪費(fèi)稅額

果果 追問

2020-02-24 17:03

那意思是我本期認(rèn)證的10萬，在本期申報(bào)抵扣位置依然填寫10萬，都填寫進(jìn)去，然后本期應(yīng)納稅額是負(fù)2萬元，這樣下個月主表的第13欄上期留抵稅額位置的金額是2萬，是這樣理解嗎？

maize老師 解答

2020-02-24 17:07

是的，這個主表后面自動生成，

果果 追問

2020-02-24 17:21

因?yàn)檫@個月安排繳納3萬元，所以抵扣多的2萬元稅款，還要繳納1萬元，應(yīng)納稅額無法是負(fù)數(shù)，次月無法形成留抵稅額2萬，那我可不可以將這2萬放到附表四稅額抵減情況表中“建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”期末余額放應(yīng)，反正就想留著這2萬后續(xù)抵稅。這兩萬稅不能抵扣原因是認(rèn)證期限快超過360天，但是項(xiàng)目沒開票，無法這月抵扣，所以留著。

maize老師 解答

2020-02-24 17:24

不能這個要不就撤銷勾選，要不就只能下次多交