菜菜 追問

2020-02-25 09:01

老師你好，麻煩你幫忙看下這樣設(shè)置是否可以？

菜菜 追問

2020-02-25 09:02

外部是指外協(xié)單位，內(nèi)部是公司自己加工的

maize老師 解答

2020-02-25 09:03

可以，可以這么自己設(shè)置，

菜菜 追問

2020-02-25 09:12

那之前外協(xié)暫估，現(xiàn)在已經(jīng)來我司，先紅沖之前暫估的，借庫存商品-外部-已發(fā)貨，貸：委托加工，對嗎？

maize老師 解答

2020-02-25 09:14

你之前暫估做啥，現(xiàn)在紅字沖掉對應(yīng)的這個(gè)庫存商品不是收回嗎？

菜菜 追問

2020-02-25 09:20

19年做的沒這么細(xì)，外協(xié)費(fèi)發(fā)票沒來時(shí)，借半成品，貸應(yīng)付賬款。20年領(lǐng)導(dǎo)要求做細(xì)，我先借半成品負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)，現(xiàn)在外協(xié)做好了直接發(fā)給客戶，借庫存商品-外部-已發(fā)貨，應(yīng)交稅費(fèi)-增進(jìn)賬，貸應(yīng)付賬款，這樣對嗎？

maize老師 解答

2020-02-25 09:23

那這樣可以，這么寫

菜菜 追問

2020-02-25 09:31

老師你好，再請教一個(gè)問題：我司有20只輥?zhàn)?，輥芯要外協(xié)單位加工，回來后發(fā)現(xiàn)有4只輥芯不良，16只已發(fā)貨，我想問第一這外協(xié)費(fèi)都算在16只好的輥芯上還是外協(xié)費(fèi)用平攤到20只，若平攤，借：半成品-不良，庫存商品-外部-已發(fā)貨，貸委托加工；借委托加工，貸半成品-不良，庫存商品-外部-已發(fā)貨，這樣對嗎？

maize老師 解答

2020-02-25 09:32

這個(gè)不良算自己損失？還可以使用嗎？

菜菜 追問

2020-02-25 09:39

若是損失，是不是得把這半成品轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，借營業(yè)外支出貸半成品-不良，若維修，我直接放入營業(yè)費(fèi)用-售后維修中，借營業(yè)費(fèi)用-售后維修貸半成品-不良

maize老師 解答

2020-02-25 09:40

這個(gè)要是合理損失，是分?jǐn)偟疆a(chǎn)品成本下面的，不是按營業(yè)外支出下面

菜菜 追問

2020-02-25 09:45

不合理就按營業(yè)外支出算嗎？

maize老師 解答

2020-02-25 09:46

是的，可以的，不合理做這個(gè)營業(yè)外支出可以，