菜菜 追問

2020-02-25 09:01

老師你好，麻煩你幫忙看下這樣設置是否可以？

菜菜 追問

2020-02-25 09:02

外部是指外協(xié)單位，內部是公司自己加工的

maize老師 解答

2020-02-25 09:03

可以，可以這么自己設置，

菜菜 追問

2020-02-25 09:12

那之前外協(xié)暫估，現(xiàn)在已經來我司，先紅沖之前暫估的，借庫存商品-外部-已發(fā)貨，貸：委托加工，對嗎？

maize老師 解答

2020-02-25 09:14

你之前暫估做啥，現(xiàn)在紅字沖掉對應的這個庫存商品不是收回嗎？

菜菜 追問

2020-02-25 09:20

19年做的沒這么細，外協(xié)費發(fā)票沒來時，借半成品，貸應付賬款。20年領導要求做細，我先借半成品負數(shù)，貸應付賬款負數(shù)，現(xiàn)在外協(xié)做好了直接發(fā)給客戶，借庫存商品-外部-已發(fā)貨，應交稅費-增進賬，貸應付賬款，這樣對嗎？

maize老師 解答

2020-02-25 09:23

那這樣可以，這么寫

菜菜 追問

2020-02-25 09:31

老師你好，再請教一個問題：我司有20只輥子，輥芯要外協(xié)單位加工，回來后發(fā)現(xiàn)有4只輥芯不良，16只已發(fā)貨，我想問第一這外協(xié)費都算在16只好的輥芯上還是外協(xié)費用平攤到20只，若平攤，借：半成品-不良，庫存商品-外部-已發(fā)貨，貸委托加工；借委托加工，貸半成品-不良，庫存商品-外部-已發(fā)貨，這樣對嗎？

maize老師 解答

2020-02-25 09:32

這個不良算自己損失？還可以使用嗎？

菜菜 追問

2020-02-25 09:39

若是損失，是不是得把這半成品轉營業(yè)外支出，借營業(yè)外支出貸半成品-不良，若維修，我直接放入營業(yè)費用-售后維修中，借營業(yè)費用-售后維修貸半成品-不良

maize老師 解答

2020-02-25 09:40

這個要是合理損失，是分攤到產品成本下面的，不是按營業(yè)外支出下面

菜菜 追問

2020-02-25 09:45

不合理就按營業(yè)外支出算嗎？

maize老師 解答

2020-02-25 09:46

是的，可以的，不合理做這個營業(yè)外支出可以，