南言 追問

2020-02-25 10:16

是符合固定資產(chǎn)的吧？還是說要費(fèi)用化，直接就加起來(lái)一起計(jì)提折舊嗎，就不分開了是吧？

樸老師 解答

2020-02-25 10:18

沒事，五千以上的計(jì)入固定資產(chǎn)的

南言 追問

2020-02-25 10:23

還有老師，去年有個(gè)員工的個(gè)稅漏計(jì)提了，但是申報(bào)的是對(duì)的。現(xiàn)在怎么處理，金額不大，幾百塊

樸老師 解答

2020-02-25 10:27

你好，補(bǔ)申報(bào)就可以了

南言 追問

2020-02-25 10:31

不是補(bǔ)申報(bào)的問題，是申報(bào)數(shù)是對(duì)的，是賬上忘計(jì)提了，現(xiàn)在是賬上怎么處理

樸老師 解答

2020-02-25 10:36

那你補(bǔ)計(jì)提了就可以了

南言 追問

2020-02-25 10:55

需要涉及以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎？還是直接計(jì)提入費(fèi)用就可以了

樸老師 解答

2020-02-25 11:00

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話就不用，直接計(jì)入費(fèi)用

南言 追問

2020-02-25 11:03

老師，分錄是怎樣的?因?yàn)槲沂侨~發(fā)給他的，未扣個(gè)稅，所以想跟他收回來(lái)，掛在其他應(yīng)收款。請(qǐng)問從補(bǔ)計(jì)提到繳費(fèi)的分錄是怎樣的

樸老師 解答

2020-02-25 11:07

你是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢

南言 追問

2020-02-25 11:13

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

樸老師 解答

2020-02-25 11:14

這個(gè)就是直接做的，直接計(jì)提的，借費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬這樣就可以了

南言 追問

2020-02-25 11:21

但是我是屬于先多發(fā)給他了，然后跟他收回來(lái)，不應(yīng)該在計(jì)費(fèi)用了不是嗎？因?yàn)橐呀?jīng)提前計(jì)入費(fèi)用了。我覺得應(yīng)該是借其他應(yīng)收，貸應(yīng)付職工薪酬，然后又借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款，還回來(lái)以后又借銀行存款，貸其他應(yīng)收吧這樣

樸老師 解答

2020-02-25 11:24

你如果是多發(fā)了，那就直接計(jì)入其他應(yīng)收

南言 追問

2020-02-25 11:34

借:其他應(yīng)收款-代繳個(gè)稅，貸:銀行存款，這樣就行了嗎

樸老師 解答

2020-02-25 11:36

嗯，這樣就可以的哦，收回來(lái)的錢再?zèng)_其他應(yīng)收

南言 追問

2020-02-25 14:33

不需要經(jīng)過應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅這個(gè)科目嗎？例如借:其他應(yīng)收款-代繳個(gè)稅，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，借:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，貸:銀行存款，最后還回來(lái)時(shí)，借:銀行存款，貸:其他應(yīng)收款，這樣，就是給它清楚知道來(lái)源，這種的分錄可不可行？

樸老師 解答

2020-02-25 14:34

你可以先計(jì)提后做繳納的分錄