愛吃橙子橙子 追問

2020-02-25 12:13

老師每個(gè)月還要這樣寫分錄嗎？借發(fā)人員工資 借研發(fā)支出 -費(fèi)用化支出/資本化支出貸應(yīng)付職工薪酬 ，我不是很明白

玲老師 解答

2020-02-25 12:24

這是計(jì)提研發(fā)人員工資的分錄

愛吃橙子橙子 追問

2020-02-25 12:27

老師按這個(gè)設(shè)置，是寫你給我的計(jì)提研發(fā)人員工資嗎？

玲老師 解答

2020-02-25 12:46

研發(fā)人員的工資不能直接記在一級(jí)科目管理費(fèi)用 是記在研發(fā)支出一級(jí)科目的

愛吃橙子橙子 追問

2020-02-25 12:49

老師那這個(gè)是申請(qǐng)高新企業(yè)，然后那邊的人說要這樣設(shè)置

玲老師 解答

2020-02-25 12:59

那不對(duì)，研發(fā)人員的工資計(jì)提 時(shí)不能直接記在一級(jí)科目管理費(fèi)用 ，是記在研發(fā)支出一級(jí)科目的， 費(fèi)用化支出期末才是轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用這個(gè)科目的

愛吃橙子橙子 追問

2020-02-25 13:31

老師可以和我說說這個(gè)嗎？現(xiàn)在越來越不明白

玲老師 解答

2020-02-25 13:33

你這個(gè)是管理費(fèi)用下面的研發(fā)費(fèi)用明細(xì)
看你要做什么，計(jì)提 工資就不是這個(gè)，這個(gè)數(shù)是填寫利潤表的數(shù)

愛吃橙子橙子 追問

2020-02-25 13:35

那我是要怎么寫分錄才對(duì)

玲老師 解答

2020-02-25 13:41

是計(jì)提 工資嗎  ？
研發(fā)人員工資計(jì)提 ： 借研發(fā)支出 -費(fèi)用化支出或者資本化支出，貸應(yīng)付職工薪酬

愛吃橙子橙子 追問

2020-02-25 13:45

老師那我發(fā)的那個(gè)圖，里面寫著研發(fā)專帳設(shè)置，是我的理解錯(cuò)了嗎？是把研發(fā)費(fèi)用放在管理費(fèi)，不用計(jì)入研發(fā)支出嗎？

玲老師 解答

2020-02-25 13:54

你這個(gè)是記在管理費(fèi)用下的研發(fā)費(fèi)，也就是期末把研發(fā)支出費(fèi)用化支出的轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用下面的

愛吃橙子橙子 追問

2020-02-25 14:02

那就是沒有直接的研發(fā)費(fèi)用嗎

玲老師 解答

2020-02-25 14:03

管理費(fèi)用就是期末轉(zhuǎn)結(jié)，轉(zhuǎn)了轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，你正常發(fā)生研發(fā)支出時(shí)，是需要記到一級(jí)科目研發(fā)支出，這個(gè)科目的

愛吃橙子橙子 追問

2020-02-25 14:06

老師那可以寫一下完整的分錄給我嗎？那個(gè)表里面的四個(gè)

玲老師 解答

2020-02-25 14:30

借研發(fā)支出-費(fèi)用化支出貸應(yīng)付職工薪酬，期末結(jié)轉(zhuǎn).借管理費(fèi)用—研發(fā)費(fèi)用，貸研發(fā)支出—費(fèi)用化支出