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送心意

紫藤老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2020-02-25 17:01

年度結(jié)轉(zhuǎn)時,進,銷項稅額的余額要結(jié)轉(zhuǎn)到次年初余額上,明年繼續(xù)使用

孟麗 追問

2020-02-25 17:03

申報表上的進銷項稅的數(shù)字從一月份開始重新計算,不累計,那豈不是財務(wù)賬上跟申報表上的累計數(shù)字對不上?

紫藤老師 解答

2020-02-25 17:05

申報表上的進銷項稅的數(shù)字從一月份開始重新計算每月交了,然后再累積的

孟麗 追問

2020-02-25 17:06

對啊,申報申報表上的數(shù)字是重新計算累計的,而財務(wù)報表的數(shù)字是余額轉(zhuǎn)過來繼續(xù)累積的,那數(shù)字是不是就對不上了?

紫藤老師 解答

2020-02-25 17:08

財務(wù)報表的數(shù)字是余額也是經(jīng)過銷項-進項轉(zhuǎn)過來,所以可以對的上

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相關(guān)問題討論
您的意思是銷項稅額還有貸方余額?沒有就全部結(jié)轉(zhuǎn)完?
2019-08-01 09:01:53
你好,可以的,有的公司就是一直有余額,好幾年的都在賬上
2018-09-10 16:32:04
現(xiàn)在可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的其實 你最終看應(yīng)交增值稅余額方向就知道留底還是交稅
2017-08-22 09:22:13
你好,只有在客戶使用消費卡消費的時候才會發(fā)生增值稅納稅義務(wù),確認收入的目的是為了保證不影響所得稅的納稅義務(wù)。
2020-07-16 18:00:18
年度結(jié)轉(zhuǎn)時,進,銷項稅額的余額要結(jié)轉(zhuǎn)到次年初余額上,明年繼續(xù)使用
2020-02-25 17:01:27
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